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你好老师,请教 2 个问题?我们企业员工工资,3 月工资 4 月 10 号发放,例如李女士 3 月工资 6000 元,在 4 月发放. 4 月首次给李女士缴纳社保,其中个人部分 475 元,单位部分 1500 元。也就是说 4 月份做 3 月的工资表,开 3 月的工资,缴纳 4 月社保,社保是 4 月在银行账上已划款缴费,工资表只体现 3 月工资,社保费做到几月工资表里?会计分录怎么做?我是小白请老师详细解答#出纳#
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我们公司出纳做的工资表上面实发工资额是67096.48,但是我们实际发到银行工资合计66828.48,相差208块钱,但是出纳有张报销单上面写了个扣除员工卖xx运费208元,问题报销单下面没有附带任何单据,这要怎么做账。是要出纳重新把工资表把那个208元做到与实发工资相符,还是要她提供扣除208管附带单据,还是怎么处理呢?#出纳#
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老师,我的上一家公司。发工资的时候。比如说有一个人事经理,他工资是3万多,但是他每次就是实际上银行给他付只有1万多,其他的公司给他发了现金。公司为什么要这样做呢?我觉得公司。通过发工资给他们不是更好吗?还可以降低利润了。为了给员工省一点个税吗?#商业#
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本月要调上个月的公司分录,因为我们是分公司负责代缴纳总部的工资,上个月把总部和分部的工资一起记的,借:业务管理费,贷应付职工薪酬,发放时,借应付职工薪酬,贷银行,本月要把上个月的总部公司调成其他应收款,怎么做分录#出纳#
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企业缴纳企业年金,个人部分从工资扣除,还有部分员工是没有工资,个人把企业年金钱补交进来。缴纳时借应付职工薪酬、其他应收款,贷银行/发放工资扣除时是 借应付职工薪酬贷其他应收款、银行存款 那个人补交进来的这一部分应该怎么做#房地产#
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我现在是公司会计,代发工资时需要我做工资表然后上传到银行系统。公司安排我做工资表出纳审核,出纳每次都说一句审核完了,然后我就把我做的表发银行系统了,这样是不是不对?应该是我做完表,发给出纳,出纳审核后必须再发给我一份工资表,然后我用她发给我的工资表上传系统?#出纳#
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代收代付项目上人员工资,每个月项目上会打给我们项目负责人的工资和单位承担社保医保公积金部分。现在做账是这样:1月份做账2023年12月份工资表,项目人员12月还在项目上,1月返回总部。2024年1月支付单位部分公积金和社保医保的时候,还要挂往来吗?还是直接计入总部的管理费用—员工工资?#房地产#
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老师,你好,我刚接触会计这一行业,现在遇到一个问题,就是23年年末扣除了银行账户手续费,开户行手续费等,我忘记做这笔账了,但是我23年的账已经结了,并且已经上报,更改不了了,我在24年应该怎么做这比账的分录,还有我23年结账之前未发现银行自动扣除这笔手续费了,导致我的23年年底账面余额大于银行账户余额了,我应该怎么办??? #出纳#
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大家好,我想问一下, 1.做账是要根据银行流水做吗?如果是根据票,但是银行流水不是每一笔对应上这种可以吗? 2.临时工比较多。还有兼职的比较多,这种发工资从公户到个人银行户上转工资。还需要给他们要身份证号,报个税系统吗?如果不报的话会有什么影响吗?有些人不愿意提供身份证号。#出纳#
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老师,我们公司的法人提取库存现金30万,现在老板拿发票过来给我做账,可以做借主营业务成本或费用,贷库存现金吗?我们公司的业务包括发工资都是由老板去银行柜台取现金,再发出去。他拿发票过来就只有一张发票。#其他行业#
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你好,我们公司开设了一年多,一直没有业务,遇到开销老板就会自己出钱到公账上,但是他的卡被限额了,转账要到银行去,他嫌麻烦,每次都要求用微信转给我,我再用我自己的卡转给公司账户,用途一般就是缴纳社保、工资、房租、报销这些,请问这样做有风险吗?#出纳#
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就是之前换法人相当于我们收购了这个牧场,事是去年发生的,但是钱是今年给的,而且还是企业名下的员工代支付的收购款,现在企业银行再把这个钱打到代付员工的账户里,之前收购没付款的时候没有体现这比业务的分录,现在银行支付了这个款项应该怎么入账呢#农业#
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老师,你好,就是我刚入职的一家维修服务的一个小公司。我看之前的会计就是他这边做工资是直接挂在法人账上,其他应付款法人。然后在现金给法人。这样是可以的吗?这家,因为虽然说开了票,但多数都是给的现金,因为是维修电器管道啥的大多给现金或者微信支付。很少会转到公户上,j就导致现金会更多,银行可能就几百几千这样子。#商业#
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会计分录:(以人民币为记账货币) 11月8日 汇出员工工资10000港币 11月11日 由于银行问题退回9750港币(扣掉手续费250) 11月13日 重新汇出员工工资10000港币 请问会计分录怎么做谢谢!#其他行业#
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A直接转帐给b,转的是a实际付的员工工资部分和公司社保部分。 A做账的时候怎么做分录,计提的时候做管理费用贷方应付账款b,打款给b做借方应付账款,贷方银行,那么员工自己承担部分的社保怎么做分录啊#商业#
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我想问一下,我申报了10月份的个税工资,之后发现我们有一个人需要交款,但是我之前做工资表的时候没有发现这个,所以就没有计提个税,之后工资表上的金额也没有做减掉个税的,但是现在我银行已经交完这个个税了,我们这个是需要员工自己承担的,我现在应该怎么做分录#服务业#
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怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
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我们是物业公司,我们与甲方的合同规定,每个月的物业费为10万元,但客户要求我们要为他们代交之前留下的员工(大概30个人)的工资,我们与甲方规定,与这30个人有关的工资与费用(假设这个月5万元),我们代付后,甲方会在月直接打10+5=15万元给我们,并且要求我们开15万元的专票,请问我们如何做账呢#物业#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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请问,我企业的银行存款账和对账单从我2020年接手的时候就对不上,差一个8万多的差额(账上余额少,对账单余额多)前会计说是因为有些笔企业的收入和支出是通过法人个人的银行账户代收代付的,所以“银行存款科目”和“其他应收款—法人科目”记的有点乱。过不了多久企业有注销的打算,所以现在必须把银行存款账的余额和对账单的余额调成一致的。请问我现在可以把这笔差额直接借:银行存款 贷:其他应收款—法人,金额就是那个差额 这样给调整了吗?#商业#
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我们公司有11个员工,其中只有两个员工是需要来公司坐班的,其余不需要,等到时候发工资的时候可以这两个坐班的以银行转账的方式,其余9个使用现金发放,每次现金发放前我都做一笔向法人借款的分录,可以么#建筑工程#
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公司刚开了对公账户,老板的意思是这个账户是给员工发工资的,以后也会遇到公对公的付款,但是这个薪资体系是基本底薪2060➕各种补贴,薪资是3500元 用公户发2060元,剩下的用现金,但是不知道这个账怎么做,因为要做两笔账,一个人银行,另一个是现金日记账#个体工商户#
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1职工张某三凭证审核的发票报销差旅费,单位支付其现金970元摘要:报销差旅费 2.职工王五报销医药费830元,单位以现金付讫摘要:报销医药费 3.职工王二报销医药费1679元,单位以现金支票付讫摘要:报销医药费 4.职工出差借差旅费,单位交付其现金900元摘要:报销差旅费 5.职工出差回来,用经审核的900元发票报销差旅费(原预借1000元),并退回现金100摘要:报销差旅费 6.支付需安装的新生产线的安装费12000元,以银行存款支付摘要:支付安装费。 7,用银行转账的形式支付本期工资87000元公 8.用银行存款支付本期工资68000摘要:支付工资#其他行业#
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二月份银行未扣公司一月份的公积金,但公司二月份的工资扣了员工的公积金。做二月份的帐时,发放工资时 : 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-公积金(个人部分) 三月份,银行实际扣除1-2月份两个月的公积金 借:应付职工薪酬(单位部分) 其他应付款-公积金(1月份个人部分) 其他应收款-公积金(2月份个人部分) 贷:银行存款#其他行业#
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请教各位老师,我公司银行帐号因为地址异常,在未收到任何通知的情况下,被人民银行久悬,银行帐号只能注销。目前已注销。 因为没有银行帐号,有笔收入只能打到股东个人卡,现在税务比较严,20万打个人卡会不会有问题呢。以股东个人帐号确认收入,还欠股东工资,实际需要将公司收入打给股东,归还股东应付职工薪酬给你 如何把公司股东银行帐号收到并确认为公司收入的款项,再还给股东,如果有公司帐号,银行间转帐就可以,现在没有,这笔帐怎么做呢,谢谢各位大佬#服务业#
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您好,这月发工资去掉社保应该发3380.75,税前工资4000,个人缴纳社保是619.25,让银行发了2000元,请问怎么计分录,借应付职工薪酬,贷其他应付款社保个人,银行存款,这样借贷不平啊#服务业#
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小规模建筑企业,之前账务都是给代账公司做,因20年进项票较少,代账公司虚列了人员工资,但因为人员个税未申报,今年账务由请财务人员做,但专管通知有工资与申报数额差异问题,要求我方提供工资表与银行工资流水,还有劳动合同,我方因如何应对整改,会有被税务稽查的风险吗#建筑工程#
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分公司适用小企业会计准则,平时基本只有银行的手续费和利息的业务;有收到过几笔款项,报税是上一任会计直接报的,并没有做凭证,今年第二三季度报税时加上了一些人的工资,但是是在总公司的公户上支付的,现在需要做凭证,但是有些地方我还有点疑惑,还麻烦老师指点#工业制造#
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我们公司是广告行业的,我在发放8月工资的时候,员工有费用发票报销,我在工资表上直接加了报销项目,发工资的时候是一起发给员工的。我想问一下我的凭证要怎么做呢?是直接工资表改一下还是我做两笔分录工资一笔,报销一笔呢?做两笔的话银行账就对不上了,银行总计金额是一样的。#服务业#
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