小规模后勤服务公司主营业务给某食堂供货 每天采购食物原材料(蔬菜肉粮油等)销售给某食堂,需要销售开票给对方 但是部分蔬菜等没有采购发票,(批发市场摊贩采购)每天都会采购 一个月下来金额较大。如何入账 如何税前扣除呢#房地产#
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A、B、C三家公司合伙采购货物一批,A出2千万,B和C各出1千万,统一由A公司负责销售做帐,A公司收到B、C两公司的合作款时挂“其他应付款”。货物售完,总亏损1千万,按出资比例A亏500万,B、C各亏250万,A公司应退B、C各750万。该批货物其中售给B公司货值800万,售给C公司货值600万,B、C两公司均要A公司开销售发票。此业务A公司应如何做帐,发票是否按货值800万和600万开票吗?如果开票了800万跟600万,那B、C各亏250万要怎么账务处理呢?怎么才可以平掉这个。(因为BC只能靠A进货,但是A资金又不够所以要拉他们合作,然后A当作供应商卖给他们)#其他行业#
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你好我公司是建筑材买卖公司,但经营范围含有建筑工程服务,现在我公司接了一个党校项目,然后收到进项发票如下很多各种党校需要的小材料,但是这些材料我们无法以销售材料的方式开票,可以开建筑工程的发票,然后以工程施工原材料入成本吗?#建筑工程#
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1.公司是从21年5月1升为一般纳税人企业,主要销售进口食品益生菌,现在我们的客户大多都是朋友介绍这一类,她们大多是个人方购买,极少数是以公司名义购买,我想知道以公司买的我们可以开发票,那个人的怎么办,怎么做账,如果每一笔都入账收入这样的话,岂不是要交很多税。 2.我们还有另一家公司,是小规模企业,经营范围也有销售预包装食品,那如果以后以这家小规模公司开票的话,假如开的都是普票,没有达到征税点也可以吗,没有合同那些,不知道没有合同的话可不可以开这个发票啊#商业#
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我公司向银行贷款向关联公司购置一台设备,款已付给对方,采购中由于某些原因未成交。本应对方将款退回,但对方资金周转不开,无法退回,因是一个系统的关联公司,故双方认可暂借用一段时间,但对方要支付我方支付银行的利息。但对方提出要我们开发票,收回的利息能开票吗,我们并没有提高利率。如果开票就是销售业务就会交增值税。这笔业务怎么样处理呢?#其他行业#
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小规模酒店住宿业含早餐服务。20年12月份已结账,有1.2万蔬菜发票未下成本(开票日期为12.28号),我做的借应付贷现金1.5万(有1.5万预付给了供货商) 我想问,这1.2万的发票,可以下账到2021年1月份吗?借成本,贷应付。这样费用算在2021年吗?#餐饮酒店#
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广告公司营业范围有“广告制作,专业设计服务,政府采购代理服务,建筑装饰材料销售,安全技术防范系统设计施工服务,园林绿化工程施工”给我们做停车场指示牌,另外的减速带和防撞柱也可以开票开具什么内容比较合理?#服务业#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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七月份才开的企业,属于小规模纳税人,从事猪肉分割,主要业务是购进白条分割成五花肉、中排等各部位,也会在市场上单独采买各部位,7月份采购时没有收到发票,7月份销售的时候也没有开具发票,但是商品已经出库了,也收到了私人账户转来的货款;8月份收到了采购发票,也开了部分销售发票,请问7月份和8月份的账务,具体什么时候确认收入,明细也很多不知道怎么结转成本?#农业#
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老师,请问22年有一张普票入账报销税前扣除了,但是23年发现这张普票税号有误,让对方重开了一张,不过对方之前开票的单位是个体户,现在那个个体户停用了,不能开票了,然后给我们开的是另一家公司的普票,不过之前的个体户和现在开票的这家公司注册地址是同一个地址,法定代表人也是同一个,这种情况现在开的发票可以替代之前的发票么#运输业#
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一般项目:物联网技术研发;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;互联网销售(除销售需要许可的商品);人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);社会经济咨询服务;软件外包服务;创业空间服务;科技中介服务;招生辅助服务;摄像及视频制作服务;包装服务;知识产权服务(专利代理服务除外);企业管理咨询;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);信息技术咨询服务;市场营销策划;广告设计、代理;广告制作;数字文化创意软 这种营业范围可以开现代服务*活动费发票吗#高新企业#
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企业是做建筑检测服务类,不算建筑业。在今年三月份的时候根据审计报告要求将一笔合同完工进度请款单入账,借,应收账款 贷主营 贷销项。由于当时纳税期已经过了,并且暂时没有支付能力,就一直没有支付这笔钱,对方企业也没有按请款单或者完工进度付款,原因也是没钱,现在六月份收到一笔钱,开了发票,搞不清楚,这个钱的税怎么交,开的发票怎么做账,因为之前已经做了销项,当时未开票,六月才开,而且六月收到的只是一先部分。#建筑工程#
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老师你好,我们是餐饮加盟公司,给加盟店卖物料是通过线上小程序来销售的,加盟店大多是以老板个人名义采购的,也没有索要发票,这种情况我们需要把发票一一开出来还是直接申报无票收入呢?加盟店如果以后多了不开票报无票收入会有影响吗?#商业#
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公司12月发生销售业务,已经开票做收入了,货款还没有收到。这一笔业务单独采购了材料,现在材料费和人员安装费需要结账,但是有一部分材料和安装费需要等到1月份去税务局代开。我这个账怎么做合适?材料需要做库存商品吗还是先全部做主营业务成本,等到1月份缺的成本票收到后 ,做一笔什么分录不会影响损益。非常感谢#商业#
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我们公司需要开软件产品的发票(13%),营业范围有:软件销售,软件开发的范围。但没有资质。我们现在有个项目,软件我们委托另外一家软件公司帮忙处理,他们开6%的“软件开发费”给我们公司,我们是不是可以结合我们的服务和硬件,开票为***产品 /平台?#其他行业#
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贸易公司销售石材,直接根据甲方下单的内容采购东西拉到甲方工程所在地,过程中采购销售均未开票,但是后期会开,只是时间不确定,这个过程中采购和销售可以暂时不做暂估入库出库吗?等以后开发票的时候再直接做出入库。#商业#
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就是除了专票和普票,对于其它的那种零星支出的小单据有啥要求来?有一个限制是500以下,指的是与供应商每一笔可以低于500来单据,还是一天内所有的加起来。但是我现在是酒店餐饮业,像购买的蔬菜水果肉类这种东西,一般只有收据,没有发票,这个收据入账的话需要具备什么条件? 还有一个情况是有时候有的东西也取不到单据,这种情况我可否先根据采购单入账?#餐饮酒店#
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按季申报后,印花税买卖合同计税金额的确定,销售就填7-9主营业务收入的合计数,采购的就填7-9原材料、设备款等这种进项发票扣除进项税额的合计数,两者相加,填到买卖合同的计税金额里去,这样可以吗?#工业制造#
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老师你好 我想咨询下我们有一个啤酒厂(生产销售) 一个餐饮管理有限公司(经营项目包含啤酒售卖)都是小规模查账, 管理公司是啤酒厂的大股东,我们平时所有业务都在管理公司(收啤酒款,购买原材料员工缴纳社保等),啤酒厂无任何业务零申报 请问这样有税务风险吗 #商业#
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我们公司发文件的快递是中通,按照月结,他们开发票是公司名义给我们开,但是要求我们付款付给收件的业务员,因为业务员是个人承包我们片区的,这种打款开票不是同一个名可以吗,或者需要补充什么手续才入账正规?#商业#
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原材料采购如何在月底与供应商对账相符?比如月底从供应商处采购了3种原材料,2种月底检验合格,由于未开票入完暂估,另外一种属于待检验状态,未入账,那月底对账的话,必然会不符?难道每月末需要到仓库看哪些是待检验状态吗?如何能够做到每月对账相符呢?非常感谢~#工业制造#
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老师您好,请问三月份一笔业务忘记开发票了,当时这比收入没有做进去,另外进货也只有一张送货单,没有做进货的分录。现在有什么办法把采购销售这个产品的业务做到3月份吗?分录怎么写?是不是可以修改增值税报表呢?盼回复,我是电商行业的#商业#
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我公司和A公司 B医院签署的三方合同 负责把A公司的货物搬运到到B医院的售卖机里 B公司给我公司服务费 我公司根据B公司的对账函金额开具相应的销售服务票 我公司会计做账为 确认收入时 借应收账款 贷其他业务收入 结转成本时 借其他业务成本人工 贷库存现金 现在被税务机关要求提供账本 需要在账上显示整个过程 从接货搬运到售卖机的过程 请问这个账怎么做啊 有A公司提供货物的清单 每次开发票的对账函和合同 望大神解惑#其他行业#
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例如,年初跟客户预开票了100万,但是截至目前为止只是采购了五十万的货物。 发票的成本已经全部记入账上成本了 ,但是我要做内帐成本的话就只能根据这五十万来做内帐报表的成本,要怎么做账呢#商业#
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发生业务时,借应收账款,贷工程结算 收款时,借银行,贷应收帐款 开票时,借工程结算,贷销项税—增值税,贷主营业务收入 结转销售成本时,借工程施工,贷原材料贷费用 结转开票成本时,借主营业务成本,贷工程施工 这个是哪一步做错了#工业制造#
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制造业行业一般纳税人是做水泥的,2021年的时候10月购买了原材料进项发票也是2021年10月开的,当时没有入账,2021年的账已经结账了,现在2022年了如何把这笔业务补到2022年的账上,而且这张发票也是在2022年1月才勾选认证的#工业制造#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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您好,我司是制造业,2021年12月购买了原材料,并把原材料直接销售了。但今年发现购买原材料的发票上销售方是我们付款的收款方的子公司,就是对方用错公司开票给我们。请问在税法及账务上该怎么处理?发票是让对方冲红重开吗?如果冲红重开账务该怎么处理?如果对方不愿意冲红重开我们该怎么做?#工业制造#
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老师你好 开票时间6月份的发票 账务上可以在5月入账吗,分录如借:原材料 借:应交税费——待抵扣进项税 贷:应付账款 等到6月账期里再 借:应交税费——进项税 贷:应交税费——待抵扣进项税#工业制造#
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老师您好,我是税务局的。我辖区内小规模的苗木农民专业合作社比较多,过去它开票,自产的开具免税税率,金税盘开票软件里带出税率那栏是“出口免税和其他免税优惠”,对方抵扣9的进项税,它开销售苗木发票,选1的税率,对方不抵扣。可4.1后,小规模纳税人全部3降0,开票软件开票时,也是选成“出口免税和其他免税优惠”了,才能出现免税税率,其他行业还好说,小规模纳税人销售非自产农产品,也选这个免税税率了,对方也一样能抵扣了,可按照增值税规定,只有自产开出的免税发票对方才能够抵扣的啊,得怎么才能区分对方能不能抵扣的啊?#初级#
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老师,我们公司是小规模纳税人,主营业务是卖酒,现在我们公司主要是在帮另外一个公司卖他们的酒,然后他们给我们发放工资和提成,但是他转到我们公户的钱要我们开票,请问这个票是开其他经纪代理服务,还是开其他现代服务呢?商品名称开什么呢? 然后这个收入是我们主营业务收入,那销售人员的工资算成本还是销售费用呢?#服务业#
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嗨,问个问题啊。。。我公司没有制造加工经营范围,产品是我们设计,采购元器件,然后找人代工的,这个情况下我们销售出去的产品,会计跟我说需要有该产品的进项发票。 但是我们只有原件的进项发票,说不行,因为我们没有加工类目,所以必须是出去什么东西开的票,就要有对应的这个东西的进项票,不能是原材料。那么企业找人代工,但是自己采购零件这种情况怎么才能用元器件进项发票来对应产品的出项发票。。。只能是加工企业吗#出纳#
3090
您好,我们是b公司,跟一家a公司签订合同,我们为其提供服务,并且购买一些防火墙设备进行安装,但是合同上规定我们必须为a公司提供6%的票,因为我们本身没有防火墙设备,必须从c公司进行采购,但是c公司来给我们的发票是13%的发票,这个业务我们需要怎么进行?#服务业#
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老师你好。想咨询一笔业务的账务处理。我们采购了一件设备。转手又卖给了另一家。采购完对方开完发票,我们要做借库存商品吗?转手就卖了,就没有库存。然后就挣个进销差价。这种我们怎么入账呢?#商业#
3897
我们公司有一家一般纳税人和一家小规模,主要是一般纳税人做业务,我们小规模是核定征收的,这两家公司都是生产型企业,我们是做服装的,但是我们每个月都有找个体给我们代加工衣服,我们按件给他们加工费,他们不能给我们提供发票,这样的情况我们怎么能合理做账呢? 我们小规模也在开票,一般开票在45万一下 但是小规模没有成本票,之前账上都是暂估的成本#工业制造#
3981
小规模公司第一笔业务开票策划服务费24万 收到费用发票:23万,餐饮+酒水(都是招待费),招待费超标了,是和政府分三家公司签了合同,其中一家是我这个公司,这三份合同合起来是会务活动,除了做招待费,还能做什么费用?#商业#
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公司采购产成品一批,价款 1 000 000元,增值税130 000元,收到增值税发票一张。另承担运杂费3 000元。开出一张已承兑的商业汇票(不带息)。 公司将上述产品卖出,价款1 200 000元,增值税156 000元,开出增值税发票一张。款项暂未收到。 公司是一般纳税人,要求: (1)编制采购业务的会计分录。 (2)编制销售业务、结转成本业务的会计分录。#初级#
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一般纳税人公司兼职代账会计一枚 该公司属于综合性家装公司,有家电销售,家具等(进货有进项专票)。还有装修业务,水泥沙,材料,装修师傅工资等都没有发票入账。 问题来了:除了家电和家具有正规进项票外,无其他发票和费用发票,对公流水绑定收银台收款码,付出的钱都没有发票。 如何做账? 现有资料:对公银行流水,家电家具进项票,开出去的发票,工资表。#商业#
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公司是小规模纳税人,有限责任公司,建筑劳务公司,老板想开13%的材料发票,公司经营范围没有,老板觉得公司业务多可以升为一般纳税人,想变更经营范围增加材料销售,如果可以以后可能多开材料发票,但是我去看了好像增加不了吗?主营业务是建筑劳务工程分包服务,增加材料销售可以吗?如果可以怎么增加,如果不可以又是为什么呢?#建筑工程#
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老师,我司接了一个工程,甲方要求我们开了农民工工资账户,我方找的劳务有劳务公司也有个人,个人的数量多达100人,不可能要每人开票给我司入账做成本,这个要怎么处理,还有做劳务费成本账务处理,凭证附件除了付款凭证和发票,还需要什么附件支撑,才算是一个完整的业务反应。#其他行业#
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老师好,我们公司是化工企业,一般纳税人,生产一种主产品和一种副产品,业务对外的业务主要是主产品开票缴税,副产品不开票,盈利就是靠副产品这边,由于原材料用的进项税额是9%的税率,开出去销账是13%的税率,所以缺进项发票,这种情况能有什么好的办法解决吗#工业制造#
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老师你好,我之前有提问过小规模不开发票如何入账的问题,我们是做养殖废水项目,目前我们收回来的款项都是以养殖户个人打过来的,之前老板说不用开发票,但是现在是要求我们给政府开发票,后期回款还是养殖户个人打回来(相当于我们开票给政府,政府拨款给养殖户,养殖户清算费用后再把钱打给我门),这样子不是导致三流并不致了呀,请问这样后期我如何入账呢?为了让财务资料更完善一点需要政府出具什么东西吗?#建筑工程#
14031
制造业。内账上是要按内部销售单据做账还是按开出去的发票做账? 内部销售单据开票的金额和已开具的发票金额不一致,怎么做账? 采购的是按入库单据还是进项票做账,入库单据和收到的进项票金额也不一致,怎么做?还有就是内账上的银行账要按公户流水全部做吗?内部银行账不是也要和公户的金额一致吗,给我弄蒙了#工业制造#
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老师,热电厂给我们免费原材料-脱硫石膏使用处置,但因我公司想申请增值税即征即退政策,需要他们给们开原材料发票,后经同意电厂愿意给开0.1元/吨,现在同行市场上也都是免费使用材料,偶有采购也在30元吨,我们接收0.1元/吨这个价格可以吗#出纳#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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我们公司是卖酒的,给餐饮店的政策是根据他们销售的数量来给与返利,每一瓶是返两元,但是这种销售方式是没有签合同的,返利由销售微信支付给餐饮店服务员,再根据微信截图和收据来财务报销,这种返利情况可以冲减收入吗?如果不能冲减,可以记作销售费用,税前扣除吗?#商业#
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