您好,我们有一位股东是我们公司的顾问,他有多家公司,不在我公司缴纳社保。 每月有3000元的工资,不想让我公司代扣代缴个人所得税,我们在人员信息采集的时候可以选择在我公司扣除减除费用吗?次年让这位股东本人在汇算清缴的时候再进行补税或退税。#服务业#
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我有个问题请教一下,就是我司4个员工中,有2个员工需要异地购买社保公积金,公司没办法给员工购买异地社保公积金,所以找得是当地得人力资源公司购买,员工得工资是在自己公司支付的,就是社保公积金(公司+个人)都会从公户转到人力公司代扣代缴。那请问这部分不在公司账户直接扣除但是公司承担的社保公积金费用,可以体现汇算清缴工资薪酬社保和公积金的表格中吗?#房地产#
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我有个问题请教一下,就是我司4个员工中,有2个员工需要异地购买社保公积金,公司没办法给员工购买异地社保公积金,所以找得是当地得人力资源公司购买,员工得工资是在自己公司支付的,就是社保公积金(公司+个人)都会从公户转到人力公司代扣代缴。那请问这部分不在公司账户直接扣除但是公司承担的社保公积金费用,可以体现汇算清缴工资薪酬社保和公积金的表格中吗?#房地产#
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1.不计提应付职工薪酬-社保,每月直接计入费用,对汇算清缴的基数有什么影响吗? 2.汇算清缴的基数用的是应付职工薪酬-工资的借方还是贷方?是用应付职工薪酬的一级科目吗?还是指应付职工薪酬-工资的部分?#其他行业#
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刚成立的劳务公司,现在开始找代理公司办劳务资质,需要给50个人交社保两个月,个人部分由企业承担,但是这两个月不会给这50个人发工资,,,所以社保这边一下子增加50个人,但是个税那边却没有增加,职工薪酬也没有增加,该如何处理这两个月的社保费用?#建筑工程#
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关于社保问题。就是我这边12月当月缴纳社保里代扣职工社保金额,计入上月11月工资里的代扣职工社保里。但12月当月新增3人转正,11月工资里无新增三人。导致缴纳费用多缴了3人,而11月工资表是正确的。由于前面会计做账不规范,导致不平,怎样来冲平?把1月缴费计入2月发放1月工资,这样比较规范!#商业#
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怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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小规模纳税人2022年计提了工资,其中40几万直到2023年5月仍未发放,2022年汇算清缴已经把40几万纳税调增。 2023年公司决议这40几万不再发放(双方沟通确定),因此需要把2022年计提的金额差错更正。我司作为小规模纳税人,2023年是直接计入当期损益(负管理费用),还是通过利润分配-未分配利润。注:40几万对公司来说算比较重大的费用 如果通过利润分配-未分配利润,因为不影响2023年净利润了,对2023年所得税汇算清缴有什么影响#出纳#
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老师,您好,我想咨询一下,一个企业没有收入,利润亏损1000万左右,账面上只放工资社保和公积金,而且发放工资的钱,全都是由投资公司打款进来的,这笔费用全部计入了其他应付款-公司,这个亏损过大对公司有什么影响,这个挂账应该怎么平掉#其他行业#
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老师,专项附加扣除如果要在每月申报的扣除费用里抵扣,那么是有公司去给员工填专项附加扣除信息吗?如果是个人在个税App 里填的是不是只有员工在做汇算清缴才能抵扣费用?意思是员工工资在5000以上,想每月不交个税,每月申报的时候多抵扣一点费用。#建筑工程#
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企业:一般纳税人,小企业会计规则 情况:去年软件即征即退增值税、退回个税手续费、稳岗补贴、社保补贴(一次性员工岗位培训补贴)、附加税退税记到了营业外收入-政府补助一栏,现税局说要计入营业收入里,改第四季度季报,小企业规则没有其他收益,要怎么提到营业收入中呢 #其他行业#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
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我的工资是12000,公司代扣个税每月都是按照(12000-5000-717)*10%-210=418.3。其中717是社保公积金。 然后我的个税app上是每月申报税额是188.49,等于公司每月代扣多扣了200多,现在申请退税了,按照工资条,全年公司代扣个税3000多,但是个税app上只显示1000多,现在还要补税。请问老师,这种情况应该怎么解决。#建筑工程#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是100元,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 100 贷:其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000,下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发,那1月收到生育津贴的分录怎么做,下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发,又怎么做分录?#初级#
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是这样的情况,2022年7月补缴了社保,当时老板说公司不扣员工补缴的社保546.42元,后来又说要扣546.42元,7月做账我是按社保局扣的款来做的,但是7月的工资表做的就是没有扣到个人补缴社保费用,然后我把这笔钱算在9月工资表里去了,9月做账按的是社保局扣款的金额来做的,导致7月、9月工资计提数据不一样,我找了好久,才发现是在社保个人部分这里出现了问题,那我现在应该要怎么搞啊?怎么冲啊?不会呀[流泪]#服务业#
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22年11底做的税务认定,税务说11月就不用报税,23年1月报12月的税。 现在手上有一些手续费,11,12月工资费用和12月申报个税3元,可以12月份0申报,然后23年1月建賬做账吗#物业#
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我的工资和社保都是劳务派遣公司缴纳的,我工资4000,但是发现个税里,他们把我每个月的社保费用大概400多块也算在工资里一起申报了。个税app显示,实际收入就变成4000➕400多块的社保费用了。这样有什么问题?#其他行业#
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请教一下问题,朋友是公司员工,缴纳社保,一年工资不超60000,现接私活代开30000设计服务费,设计服务费属于劳务费要交20%是嘛,我要交6000的劳务费,在明年的汇算清缴朋友在公司工资加上个人私活的收入只超6万一点,会把多余的退回账户嘛#其他行业#
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老师你好 1.计算个税的时候,什么时候用月税率和年税率 2.假设一个人一个月工资10000(包含了已经减的社保和各项费用),如果计算8个月个税,那他个税:(10000*8-5000*8)=40000*10%-2520=1480 。是根据应纳所得额40000,来根据年税率计算吗 3.如果一个月工资9000,那个税=9000-5000=4000*10%-210=190, (根据9000来选择月税率级别,是吗)#出纳#
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老师请问下,交通运输业的月底结转劳务成本那个分录,上面写的货运车队客运车队这个是什么成本啊?然后下面那个计提工资的分录,那个工资都是应发数是吗,那社保公积金和个税也都按费用分配原则记录劳务成本/管理费用?#其他行业#
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老师好 我现在正在清查一家企业近五年的账 但是根据企业所得税汇算清缴那个表格来看 应付职工薪酬福利费为何每年都是借方贷方发生额都是不一样的 而且都刚好处于工资薪酬的百分之14,这是会虚增资产吗?后果会怎样的?社保费也是如此,按道理我们当月交当月社保 到年末应该借贷方一致,但是我看财务处理是还存在余额。#其他行业#
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老师 我想请教一个问题 就是我们是研究院嘛 平时就是会做项目这些 所以就会有一个研发支出的科目 但是因为同时也要做研发支出的辅助台账嘛 所以就是要归集项目的费用 但是有一个问题就是 我们研发部门并不是产生所有的费用都是项目发生的 比如研究部门发生的招待费这些 但是目前的话我就是要把电脑上的账和研发支出辅助台账一致 我可不可以在研发支出-研发费用下设三级明细 科目就叫公共费用 再设相应的四级明细 比如招待费 工资 福利 社保 水电费这些 这样我就可以把与项目无关的研发支出归集到一起了这样可以吗#高新企业#
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老师,我想问一下,我们是小规模纳税人广告行业的,第一次申报企业所得税汇算清缴操作流程是怎么样的。还有前几天发工资我一次性给员工转了19800元,这是他2月到5月份的工资,我个人所得税怎么报呢?她每个月6000元,扣掉社保和公积金1050元。怎么报不交税呢?#服务业#
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我们公司是某某酒业有限公司,之前是自己在卖酒,现在找到合伙人,我们公司就成了代理商,公司所有费用由北京报销,所以开的发票都是北京抬头,寄给北京,所以我们自己没有进项。然后收入就是他们每个月转工资给我们公户,我们发工资,所以我们公户目前就是收发工资,缴纳社保。目前是小规模纳税人,但是现在每个月工资70万左右,很快就会变成一般纳税人。问题:我们这种情况如果变为一般纳税人,增值税是不是全额缴纳,因为我们没有进项。或者说我们这种情况是让北京成立一个分公司,还是说我们多注册几个小规模呢?#其他行业#
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请问一下,汇算清缴,我计提的是公司的几个人,然后老板有三个朋友在我们这边交社保,以现金的方式收回,做的是其他应收其他应付,那汇算清缴和年报里面的社保要加上那三个人的吗,但是这样计提的工资不就不对了,请问是加还是不加呢,谢谢#建筑工程#
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请问之前计提工资的时候没把个人代扣社保部分分离开,一直是借:管理费用 贷:应付职工薪酬,实际应该是借:管理费用 贷:其他应收款 应付职工薪酬,导致应付职工薪酬数变高,现在要做企业所得税汇算清缴,里面工资薪金的账载金额和实际发生额应该怎么填#服务业#
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请问一下,汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里的工资薪金支出不是计提的工资(包含社保)吗,为什么再把第五项社保缴纳填进去,所有的就变成了薪金支出,请问是填的不对还是什么,希望帮忙解答一下,谢谢#建筑工程#
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我们单位是总公司,底下有个分公司,分公司现在是工伤上是非独立法人营业执照,税务上是单独核算的,单独建账,单独报税。分公司有个员工是和总公司签订的劳动合同,工资由总公司发放,社保个税都在总公司系统随总公司人员一起申报。月末单位承担的工资和社保部分再凭借内部工资单由总公司和分公司进行结算,这样就导致社保个税申报在总公司(个人部分在总公司扣除),成本费用入账在分公司,这样合不合理?总公司和分公司结算,总公司需不需要给分公司开劳务发票?#服务业#
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我想问问,我是人力资源公司,一般纳税人,我们有一项劳务外包业务(不是人力资源外包),对方要求我们取得的全部价款和价外费用开具专用发票,并且要求按6%税率开出!他的要求我们能做到吗?因为我们取得的价款和价外费用包括代为支付的工资和社保,我分普票和专票两张票给对方开吗#出纳#
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各位,有个研发费用的归集想请教一下,是这样的我公司3月份开始启动第二个研发项目,支付了一笔相关费用,发票还没收到。我想请问一下,是不是从3月份就得把研发人员的工资社保公积金分别归集到对应的研发项目的研发支出里面?#高新企业#
3900
请问各位老师,公司只为员工缴纳社保和公积金,不发该员工的工资,请问员工的工资表该怎么做呀,实发工资为0吗,而且该社保和公积金单位和个人支付的费用都是由该员工个人承担的,请解答 谢谢各位老师😭😭😭#出纳#
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公司为了给员工购买异地社保公积金,把员工的劳动关系转到人力资源公司,日常由公司把相对应的社保、公积金、工资都支付到人力资源公司的账户,又人力资源公司代为扣缴个税、社保、公积金及申报个人。请问公司在支付全额社保公积金(单位承担+个人承担)、员工的工资给人力资源的情况下,如何做账。需要把以上费用分别记在应付职工薪酬-工资、社保、公积金名下吗?还是就直接默认管理费用-劳务费,不需要分那么细。#其他行业#
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