老师您好。11月销项税额1978.76,进项2470.47,留抵491.71。 12月销项17997.87,进项17444.38,然后用了上个月的留抵,上了61.78的增值税,3.7的附加税。 麻烦问一下这两个月,这些业务做账的分录是什么?包括附加税的计提和留抵的处理#建筑工程#
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老师 我负责的企业在5月份都有留底退税 在2022年也一直和企业有平销返利的合作 我们是购货方 然后我之前一直做的分录是冲库存 冲进项转出 冲预付账款 现在领导让我统计留抵退税 和缴纳税款的情况 我不清楚他是要分析什么#商业#
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老师,假如去年年末留抵税额100,放在了应交税费-未交增值税借方。今年1-2月有进项50,无销项,留抵的进项税额50未做结转。3月有销项500,无进项,那么我3月份交税的350怎么做分录#其他行业#
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老师好,我们上个月发现有个异常发票,就在抵扣当月做了进项转出,补缴了税金和滞纳金,这个月报税系统又自动带出来让做进项转出,专管员让把已经更改的申报表再改回来,在本月进行进项转出,补缴的那部分税费必须要退税吗?能不能做留抵数?感谢老师解答#出纳#
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老师,我们单位去年年底增值税有留抵,结转到应交税费-未交增值税借方,在资产负债表中的其他流动资产里。上个月(9月)有销项,想要冲减这个留抵,应该做什么分录?假如留抵金额是9,9月销项3,我在9月份就正常做了一笔,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)3#服务业#
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上月4月计提京东运费,借:销项费用7075.47应缴税费-进项424.53贷:银行存款-招行7500;4月公司帮客户垫付运费,叫的京东,运费直接算在4月京东运费账单里,且当月客户与货款转入私账,借:银行存款-工行764贷:货款732,其他应收32,实际4月招行公账应付京东运费7800元,怎么做分录#其他行业#
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老师 我们每个月末这边都是进项转到未交里面 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-待认证进项 我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是 借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 然后收到税务局的留底退税做的是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-留抵税额退税 请问老师我这样做对吗#房地产#
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请问老师,有的进项没有,开了销项,这个之前没有过账的,就是进销少,销项多了,之前没有成本进去,现在供应商愿意补发票,假如我之前转的钱是5000不含税的金额,然后,他又叫我转了650元的税钱给他,他给我开票,全部走的微信付的款,请问这个分录是什么?这个是补的去年➕今年的进项发票#商业#
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2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
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老师,我接触到一个报税业务,是8月份申报7月的,有如下几个问题:1.没有销项,当月有成本的进项,申报的时候却填了0是啥情况2.纳税申报表上“本期已缴纳税额”显示3万多,但是账上却没找到这笔分录,这个3万多是咋回事儿?#其他行业#
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一般纳税人4月产生留抵税额116.48,5月收到留抵税额退税款116.48,并且5678月应交增值税为0。我看到有相关的可用于扣除的增值税留抵税额退税额使用情况为116.48。那么可用于扣除的留抵税额退税额这个在产生时和未发生增值税时需要做分录吗?后续月份如果产生应交增值税,那么对应的附加税扣除部分的账务怎么处理?#高新企业#
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老师好!留抵退税怎么做分录#建筑工程#
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请问一下老师,我公司是一般纳税人,之前更正过报表,多缴增值税了,需要退款,但是没有选择退税,想抵税,这个月需要上缴10000的税款,因为每个月都有一笔增值税进销项结转到转出未交增值税,在转到未交增值税,如果选择抵税的话,就不用从银行扣税了,那这比增值税结转分录需要做嘛#餐饮酒店#
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老师,增值税留底退税这个事儿,我们选择不退。然后做的无票收入,然后销项大于进项几十块钱。交了增值税附加税还有工会经费水利基金啥的共28000。现在我的问题是,这个钱会退我的吧?啥时候退? 另外,我们去年的亏损数额大于这个无票收入,但是我这个季度没有成本。我的企业所得税季报表怎么填?#其他行业#
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关于应交税费的问题 科目额表上:进项税额一直在借方,累计80万,销项税额一直在贷方90万。缴税的时候直接做已交税金,已交税金借方余额88万。进项税额一直在借方是为了核对每个月进项是否正确。这样的余额体现对吗?进项和销项不停累计金额?月末进项和销项怎么做分录?#商业#
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我司2021年中旬开业,2021年一整年无收入无开发票无销项,但是日常会支付一些费用收到专票,每个月在申报增值税的时候,会认证一小部分进项发票,并做对应的分录(借:应交税费-应交增值税-进项税额。 贷:应交税费-待认证进项税额),年底了,现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额,需要做其他会计分录吗?还是等到次年有销项税额的时候再做处理?#高新企业#
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企业多缴往年增值税,附加税 税局不受理退税,受理形成税务虚拟账户留抵欠税抵扣申报时的税款 在税务码上办上提交申请多缴抵欠税! 请问老师 在账务处理上应怎么做分录!是否需要新增科目“增值税检查调整”#房地产#
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