工商年报里面的社保信息依据什么,参保人数应该是过去一年的平均人数吗,单位缴费基数是不是人数*4462*12,实际缴费金额,养老保险人数*4462*14%,失业保险实际缴费金额是人数*4462*12*0.5%,医疗保险是人数*4462*12*8.5%,工伤人数*4462*12*0.2%#工业制造#
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老师,我们企业所得税汇算清缴时补交了企业所得税,冲回了盈余公积,影响了23年未分配利润,盈余公积年初数,导致23年第一季度的资产负债表未分配利润期末余额不等于年初数加23年第一季度利润表的净利润累计数。六月底前报第一季度财务报表,五月份汇算清缴后填完22年年报,第一季度财报年初数税务系统自动带过来了。现在税务系统上第一季度资产负债表的年初数是汇算清缴后的年初数,那第一季度资产负债表要调整吗?未分配利润的期末数要调整吗?不然和利润表净利润累计数不平,第一季度资产负债表盈余公积期末数填之前的还是汇算清缴以后的呢?#房地产#
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老师您好,企业汇算清缴填报财务报表年报, 资产负债表中期末余额=4季度本年累计金额 年初余额=上年度本年累计金额 利润表中本年累计金额=4季度本年累计金额 上年金额=上年度本年累计金额 现金流量表中本年累计金额=4季度本年累计金额 上年金额=上年度本年累计金额 请问正确吗?#物业#
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老师,有一个员工本月应发工资为13000,7🈷️入职,有买社保,个人承担部分为477.82元,累计收入为73516.08元,累计专项扣除3057.42元,累计应纳税所得额40458.66,累计已缴纳税额988.09元,最后系统算出来是要扣个税537.78元,请问这个税额怎么算的呀#商业#
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申报个税的时候收入填的没有扣除个人部分社保的工资然后再单独填社保扣除项目,最后系统上累计的收入还是没有扣除社保的收入 , 那我账上计提的管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资还是没有扣除社保的应发工资#房地产#
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请问,在填报2021年的工商年检时,我2021年7月时把本来上社保的4个员工给社保减员了,那我这个“人数”填0还是填4?如果我填0的话,我图2填本期实际缴费金额时,因为7月之前还在缴纳社保,所以这里有金额,这儿有金额在,和上面那个“0人”,逻辑不冲突吧?#房地产#
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请问一下,汇算清缴,我计提的是公司的几个人,然后老板有三个朋友在我们这边交社保,以现金的方式收回,做的是其他应收其他应付,那汇算清缴和年报里面的社保要加上那三个人的吗,但是这样计提的工资不就不对了,请问是加还是不加呢,谢谢#建筑工程#
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民办非营利企业--没有利润分配,也没有以前年度损益,只有非限定净资产-累计结余和限定净资产 现在发现去年社保单位多计提392.85,个人多计提105.57. 应付职工薪酬多计提1000,计提是正确的 这3个多计提怎么调整#其他行业#
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小规模企业,行业软件开发。1人,无工资无社保无资产,只有一笔792.08收入,成本478,税金0.28,财务费用471.71,管理费用59,亏损242.91,请问企业所得税年报是否正确。最后一张减免A107040是不是直接去保村就可以了。我还需要填什么?#高新企业#
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「求个大神救救我」工商年审里的社保信息怎么登记哇,应该看哪里的数据,我除了知道参保人数,其他都搞不懂哇,这单位缴费基数在哪里看哇,本期实际缴费金额是拉12个月的报表一个个加起来吗,在哪里可以看到整年的哇,救命哇工作停滞不前,在线等很急呜呜#服务业#
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老师我想咨询下我们5月份汇算清缴的时候因为有一部分社保没有缴纳,所以当时申报的时候我只是把缴纳的做了扣除,现在把这一部分缴纳了所以我准备去修改当时的企业所得税年报表,但现在涉及一个问题因为去年的现在缴纳逾期了要缴纳滞纳金,账面我把滞纳金做了营业外支出,哪报表上需要加到调整明细表吗?#建筑工程#
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就是我们公司员工工资2万,老板说要是按照实际工资扣社保公司承担不起,所以就按照1万来扣,然后发工资,剩余的1万都每月累计起来,到年底再发。这样就不需要交社保吗?那么这样的话,个税是不是就多交了?#商业#
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刚成立的劳务公司,现在开始找代理公司办劳务资质,需要给50个人交社保两个月,个人部分由企业承担,但是这两个月不会给这50个人发工资,,,所以社保这边一下子增加50个人,但是个税那边却没有增加,职工薪酬也没有增加,该如何处理这两个月的社保费用?#建筑工程#
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老师。我们每个月都有很多项目。都是新项目。研发人员的工资。社保公积金。都计入研发费用。做这些项目的直接材料,也直接进入。那我们好像没有什么生产材料成本。我们就直接做好了这个项目,就卖给客户了。还是说项目的直接材料要分一分?分研发支出的直接材料和生产的直接材料。#工业制造#
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你好老师,请教 2 个问题?我们企业员工工资,3 月工资 4 月 10 号发放,例如李女士 3 月工资 6000 元,在 4 月发放. 4 月首次给李女士缴纳社保,其中个人部分 475 元,单位部分 1500 元。也就是说 4 月份做 3 月的工资表,开 3 月的工资,缴纳 4 月社保,社保是 4 月在银行账上已划款缴费,工资表只体现 3 月工资,社保费做到几月工资表里?会计分录怎么做?我是小白请老师详细解答#出纳#
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老师,公司最新的薪酬管理制度把员工工资6100拆为基本工资2000+岗位工资2000+绩效工资2100(浮动),然后以基本工资2000为基数买社保(最低缴费基数为1720),这样的薪资结构、社保缴费基数合理吗?#出纳#
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发放上个月的工资 借 :应付职工薪酬-应付职工工资(这个月工资) 贷:个税 社保 银行存款 计提本月工资 借:管理费用 生产成本 贷:应付职工工资(本月的工资) 为什么发放的是上个月的工资 应付职工薪酬-应付职工工资 是按这个月工资#农业#
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现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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