老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
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你好,我们是一般纳税人,购进的农产品干辣椒,有些供应商开的普票有些给我们开的专票,基本上都在当月就会生产领用。现在想请问会计分录分别怎么做?我们收到专票做会计分录的时候借库存商品 进项税-待认证进项税(这里是按前面的还是10%),如果是收到普通分录做的时候进项税-待认证这一笔也要做吗?是按9%还是10%呢。谢谢!#房地产#
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我司是一般纳税人 执行的是小企业会计准则 然后要给一个公司开票 她可以收普票 然后要开的金额是200w 我司先开了50w的普票 普票发票用完了 所以打算剩下的用专票开 请问这样可以的吧 每张发票税率事项都一样的 只是因为发票限额小 所以要开好多张 所以我开一部分普票和专票是可以的吗 对方会退吗 我司缴纳增值税有影响吗 都是专票普票都要缴纳对吗#其他行业#
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我想问下你增值税申报的问题,我这是小规模,税率按照1%开的,第四季度普票开票实际销售金额59405.94,实际销售税额是594.06;专票开具销售金额101990.1,税额1019.9。麻烦帮我看下我这个申报表填的对不对,第一次填#房地产#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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请问甲方采购合同内乙方需提供专票,但甲方采购的是乙方的免税产品,乙方只能提供普票,甲方口头同意乙方开具普票,但拒绝签署乙方开普票的合同补充协议,也拒绝开具告知乙方开普票的开票通知,还有别的方法让税务局认可乙方开普票具有法律效益#出纳#
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您好,我想问一下对方公司给我们开票把发票的进价金额降低,数量调高了,对我们公司有什么影响吗?是开普票 比如进价130,数量50他们给开的发票是数量130进价50但是总开票金额不变#其他行业#
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我们是一般纳税人商贸企业,需要购进一批货物,目前有两家供应商可以选择,一个是一般纳税人另一个是小规模,比如同样的规格的货物一般纳税人货款要10w开取13%的专票。小规模的要8W开取1%的专票,我们选择哪家更划算?#其他行业#
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老师你好,小规模纳税人开的餐饮店,小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务,但是一般纳税人要求开具专票,并且不能是餐饮项目,因为一般纳税人无法抵扣,小规模纳税人该如何处理?应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗?#个体工商户#
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超市行业,我们跟供应商对账,假如货款是 50000,我们会收取 500 的促销费用,实际打款供应商是 49500 元,开票是不是供应商给我们开 50000 的票,我们给供应商开 500 的费用发票?#商业#
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老师,我司是小规模纳税人,在线上平台购买了一批办公用品,和对方索要发票的时候,他拒绝了,并说好多年没开过普票了,只能公对公转账开专票,我给税务机关打电话,税务机关说没有这样的规定。我现在特别好奇他是为啥不开普票,是进项太多了,开普票抵不了销项么,我没做过一般纳税人企业,想破头也想不出原因,特别好奇,麻烦老师帮我分析一下#房地产#
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老师,请教一下,我10月份增值税专票开票金额22606元,增值税6%普票开票金额85211元,免税开票金额614810元,在国税网上那我增值税免税申报表中,免征增值税项目的销售额要填哪个金额#服务业#
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老师你好,我们这边是一个新开业大型超市,现在有个情况,是这样的,我们供应商本身有些不开票,有一家供应商换一个公司和我们签的合同,钱打到他们私账上,不开发票,我现在需要怎么做才没有风险呢#商业#
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老师我想问您一笔分录:我们公司21年5月收到一笔预收账款500万,21年年底销售货物开票金额本来应该是5023392元,但当时因为货物质量有问题,结算开票是按扣除质量款2381184.27元,开了2642207.73元的专票,当时做账:借:预收2642207.73元,贷:主营业务收入2338236.9,应交税费销项税303970.83元。到23年8月发现之前开的还缺一笔分录,应该怎么做?就是之前开的票是直接扣除质量款,而且之前预收500万,但实际发生5023392元的金额,请老师帮忙看一下,谢谢#其他行业#
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我想问建筑公司开票250万,实际收到100万+工资户50万,然后又有其他材料专票开给建筑公司155万,建筑公司就相对应的填了材料商付款单,那么现金日记账怎么做啊?想问这155万材料付款单是为了或者说包含到了150实际收到的工程款里?还是155万做一进一出平点,55万工资户独立,剩下的自然100万 9#建筑工程#
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老师您好,打扰了,就是我想请问一下,我们公司老板和一家公司签了合同,上面写着价格是不含税的,老板没有和财务说,我们财务室叫对方财务开发票才知道,对方是连开普票都要我们再单独出税点,问:对方开普票的话,他们有本来就有那么多的营业额,普票他们开不开都要交那么多税吧,他们是销售方,开普票对他们影响不是很大吧,假如双方合作金额是10000万,税点为6%,对方要我们出普票税点的话,我们是要出600元吗?我们可不可以要求他们那边一定给我们开普票过来呢?因为也不是专票可以抵扣,只是说要做成本而已#餐饮酒店#
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麻烦问一下老师,小规模纳税人,二季度开票30万以内,有开5万的专票,请问是否需要在六月底的账里自己计算数额并预提增值税附加税,可否等报完税把预提和缴纳都做在七月的账里?再就是请老师告知一下预提和缴纳的分录,非常感谢。#服务业#
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D建筑公司是县城的一家一般纳税人企业,6月开专票20万元(9%),开普票5万元(13%),取得增值税进项发票12万元(13%),已知该企业上期留底税额为1000元,本月进项税额转出500元,上半年的利润总额为259万,不存在调整项,那么该其企业需要缴纳哪几种税呢,每种税款各缴纳多少呢?#其他行业#
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请问老师,有的进项没有,开了销项,这个之前没有过账的,就是进销少,销项多了,之前没有成本进去,现在供应商愿意补发票,假如我之前转的钱是5000不含税的金额,然后,他又叫我转了650元的税钱给他,他给我开票,全部走的微信付的款,请问这个分录是什么?这个是补的去年➕今年的进项发票#商业#
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老师好!想咨询一下关于委外加工开票的问题。客户委托我们对产品进行表面处理加工。产品有我们自产以及其他供应商生产的,客户把产品寄到我司一起处理。我司没有表面处理的生产也不在我司的经营范围内。也是委外加工。按理来说我司生产的产品可以把表面处理费加在一起提高单价,发票内容还是开产品名称吧。但客户要把原产品和表面处理费分开开票。等于说不管是我司生产还是寄来的产品都属于来料加工开劳务加工发票。但是我不明白我们也是委外生产的,我司能直接开劳务票吗?发票内容又能填写什么呢?#工业制造#
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请问一下,我们是小微企业,一般纳税人,是贸易公司,然后销售一个叫做玉米干全酒精糟的原料,这个原料我们是销售给饲料厂,所以开普票,免税的税率,但是我们的供应商是国企,然后给我们开的也是普票,开9的税率,请问一下,为什么他们要开9的税率呢?有什么好处么?#其他行业#
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季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
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我公司作为生产型的一般纳税人,购买一台100万的生产设备,可不可以让对方开普票。开专票的话进项税额+原料进项税额会远远高于销项税额。导致几个月不交增值税。后期会不会一整年的增值税税负太低#工业制造#
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请问一下,我们是小微企业,一般纳税人,是贸易公司,然后销售一个叫做玉米干全酒精糟的原料,这个原料我们是销售给饲料厂,所以开普票,免税的税率,但是我们的供应商是国企,然后给我们开的也是普票,开9的税率,请问一下,为什么他们要开9的税率呢?#其他行业#
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各位前辈,我们收到供应商开来的专票,比合同金额少了几千块钱,发票上开票的货品挺多的,但是数量没开错,金额开错了,导致少了几千块钱。我跟领导反应了就退回去重新开,但是老板说让对方补这几千的差额,再开一张发票过来就行了,只要总金额对得上就可以了。我想问一下这个操作可以吗?我要求重新开,但是老板不同意,那到时候对方要是重新开这么一张差额几千的票过来,那我货品的单位成本也对不上啊,请问下这种情况要怎么处理呢?#其他行业#
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老师 我是购买方 今年举行了一次品鉴活动 供应商要补贴3000块钱费用给我们 这个月我们在供应商那里买了203940货物 但是供应商说那就付200940就好了 开票按照203940开 老师 我应该怎么做分录阿#其他行业#
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现在新政策下小规模纳税人这个季度代开了10万专票开的时候交了1个点的税,后面又代开了20万的普票,超过了30万全额交税,开20万的时候交的税是30万的1个点,,那前面开专票的时候不是重复交了1个点的税吗,可以退的吗#建筑工程#
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我们企业租了一套员工宿舍,出租方是小规模纳税人给我们开的普票,开票大类是“经营租赁”,我方企业认为开5%的税率,但是对方不同意他们说自己是二房东没有产权证 ,开不了5% 所以对方普票开经营租赁税率应该是多少?为什么是这个税率?有没有政策支持或者怎么解释?#房地产#
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