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老师,我们是建筑施工企业,甲方给的甲批量,我们之前是按付款金额开票,现在甲方要求我们把之前没有开的补齐,然后每月按甲批量给的金额开票,我们的付款比例是工程总量的70%,请问,这个账务处理怎么做#建筑工程#
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房地产公司用房屋抵建筑公司工程款,建筑公司欠供货商货款,建筑公司让房地产公司将房屋直接给了供货商,抵货款,这种情况如何进行账务处理,是否需要签订三方协议,房地产公司用房屋抵工程款的情况用开票给建筑公司么?房屋属于直接从房地产公司过户给供货商的#建筑工程#
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老师,我司接了一个工程,甲方要求我们开了农民工工资账户,我方找的劳务有劳务公司也有个人,个人的数量多达100人,不可能要每人开票给我司入账做成本,这个要怎么处理,还有做劳务费成本账务处理,凭证附件除了付款凭证和发票,还需要什么附件支撑,才算是一个完整的业务反应。#其他行业#
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我公司工程款收到一张银行电子承兑汇票,需要给对方开具发票吗,对方没有提出要发票,没有开票的话,需要缴纳增值税吗?但是我又把这张承兑作为工程款转给别的单位,那家单位是否需要开票给我,是不是必须的要他们开发票#建筑工程#
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项目挂靠了A公司,现在要向甲方申请支付工程款,甲方要求先开票后付款。A公司要求先提供进项,才同意开销项票。领导不同意A公司先提供进项再开销项的要求,要求我去查找相关当月开销项当月提供进项的税法文件,请问您知道这个文件吗,或者税法的规定#房地产#
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我们老总的女儿以公司的名义买了辆车40万左右,发票已经抵扣。现在四年了想卖掉,二手商评估25万左右。我们是一般纳税人,卖给二手车商贩或个人需要开票吗?开票的话是13%?还要加附加税,印花税吗?#工业制造#
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广告公司营业范围有“广告制作,专业设计服务,政府采购代理服务,建筑装饰材料销售,安全技术防范系统设计施工服务,园林绿化工程施工”给我们做停车场指示牌,另外的减速带和防撞柱也可以开票开具什么内容比较合理?#服务业#
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我公司是汽车修配公司,客户的车辆发生交通事故,送过来维修,我公司与保险公司合作,我公司给保险公司开具发票后由保险公司定损,然后保险公司直接将保险费支付给客户,客户再将修车费付给我公司法人个人账户,请问,这个业务如何进行账务处理?谢谢#其他行业#
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
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我公司有项工程与个人(包工头)签订了劳务分包协议,完工后个人无法开具发票,遂成立个体工商户来开具劳务发票。那么合同与发票分别是个人与个体工商户(其本人成立)的区别,是否需要签订补充协议?最终付款付给个人还是个体户需不需要重新约定?#建筑工程#
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老师,您好!请问二手车经销企业在开具发票时,“纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票”,这个专票含税金额需要开的是车价款还是收取的服务费#商业#
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子公司承办了一个论坛会务服务,市财政同意拨付部分资金用于支持论坛举办,但资金是拨付至母公司账户,母公司已先行拨付资金给到子公司用于支付论坛经费,子公司将母公司拨付的经费做收入并开票,现母公司应该如何做收到市财政拨付资金以及支付给子公司论坛经费的相关会计账务处理,另市财政同意拨付的资金只到账一半。#其他行业#
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甲分包工程给乙 合同价83万 乙分2次开票共计83万 2022年4月开了一次40万 2023年10月开了一次43万,甲付款2次 一次18万2023年7月 一次43万2023年11月支付 这个完整的分录怎么写?#其他行业#
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我司是船代,收入为代收佣金,以开票金额确认主营业务收入,代收金额为主营业务成本,收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金,有以下问题: 1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致,是否有税务风险 #运输业#
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您好!请教一下:工程采购合同中:合同签订“硬盘录像机”1台,4600元。但工程实施中需要20台,新增19台,甲方不给加钱。那我在开票时可以开20*230元=4600元,还是可以开成折扣形式?#出纳#
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你好,老师!目前我在一家刚成立3个月的刀剑制造业公司做财务,是家小规模公司。这家公司规章制度不全,原材料购进来有些是开票的有些又不开票的,然后生产环节领料也没有领料单。目前我刚毕业,会计成本实操方面不是很熟悉,这家公司生产的刀剑品种繁多,实际生成成本都不一。现在会计账务处理的话,怎么核算开票的原材料的成本使其变成完工产品。 想咨询下老师怎么处理好?谢谢#工业制造#
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老师,有A公司去年打了一笔50万工程款给B公司,未开票给A公司,今年因为B公司需要还10万给A公司,还有40万没有还,现在想要40万开票给A公司,但是由于各种情况,A公司的账户被封,这个公司抬头不再用了,但是A公司另外开了一个公司抬头跟账户,法人是同一个法人,请问这种情况下,我这40万需要开票给新抬头,还是不用的那个抬头呀#房地产#
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商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
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老师您好,公司去年销售一批机器,单价6500元,已开票已确认收入,客户已抵扣。今年因主板问题,机器全部退回,且公司给客户每台2000的补价(共321台合计金额642000元),此补价抵后续货款。请问这种情况如何进行账务处理?#其他行业#
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老师,我们公司给市级的垂钓大赛捐赠了一辆价值22.2万元的奔驰车作为奖品,他们给我们颁发了捐赠证书,现在要给4s店付款,他们说开不了发票要给我们开具收据呢,这个可以所得税税前扣除吗,还是必需要让他们开具发票呢,这个账务处理应该怎么做呢,计入那个科目呢#其他行业#
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老师,我们企业2022年收了一千万左右的工程款回来,当时开专票出去的,交90多万的增值税。到了今年9月才收回几百万的进项票回来。我想问现在我们可能不用再开票出去收钱了,这个进项以后也抵不了。那这个进项税以后怎样处理,是时间久了自动作废还是能到税所退回呢?#出纳#
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老师您好,公司处置二手资产的时候需要开票,但是账务处理计入固定资产清理,税务申报表里计入销售收入,导致账面与申报表不一致,这个情况需要怎么解释?那我在利润表上营业收入加不加开票的这个收入呢?现在报税与做账收入不符,请老师指导一下 #出纳#
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我们公司是小规模,最近在装修公司费用花了40万,要找装修公司开具发票,她们说她们是一般纳税人如果开普通发票给我们就要另外补给他们13%的税点 等于多付她们52000的税费才肯开票 这种合理吗?作为小规模纳税人的我们划得来吗!#出纳#
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请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
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老师您好,请问工程建筑项目,总包在陕西,项目在宁波,劳务分包公司在邯郸,分包开具发票后没有在宁波进行预缴,直接在邯郸全额缴税,总包收到分包开具的发票可以正常抵扣吗?分包没按规定预缴,总包抵扣后会造成什么税务风险?#房地产#
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我想问建筑公司开票250万,实际收到100万+工资户50万,然后又有其他材料专票开给建筑公司155万,建筑公司就相对应的填了材料商付款单,那么现金日记账怎么做啊?想问这155万材料付款单是为了或者说包含到了150实际收到的工程款里?还是155万做一进一出平点,55万工资户独立,剩下的自然100万 9#建筑工程#
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我们是建筑企业,拍卖了一个拆除项目,业主不付拆除款,我们支付业主200万,业主开票我们,然后拆除的残留物我们卖了300万,资产拍卖合同的转让价写着350万,我们建筑企业怎么交税,账务处理#建筑工程#
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我们公司是湖北堰伟重工科技有限公司,是一家制造业型企业.加工制作钢构件的,我们公司是一般纳税人.业务一:销售加工制作钢构件的税率是13%. 业务二:承揽一些建筑桥梁的施工工程,承揽这些业务我们公司是包工包料的.发票开具是全按建筑服务9%开具发票?还是按混合销售 提供的材料按13%开具发票 相关的组装安装施工按建筑服务9%开具发票?#建筑工程#
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子公司给母公司修缮厂房支出490000,前会计入了固定资产账,但厂房所有产权都在母公司,修缮的发票开给了子公司,付款也是从子公司账上支付,现在我应该如何调整账务?子公司是从事服务行业,主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#
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购入新能源汽车一辆,对方开票价税合计28w,前期支付定金1000,后面的款项贷款,每月支付,请问下账务处理怎么操作,贷款是法人个人银行卡收付,挂在往来账到时候应该怎么冲销哇,法人使用汽车需要签合同嘛?折旧按照什么年限什么方法啊#其他行业#
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老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找实际承运商帮我们公司运输,运输结束之后,我们公司通过平台充值的钱把运费结算给实际的承运商,结算完毕之后,我们公司在通过平台申请开票(开票人为平台),想问下,我们公司充值时候的账务该怎么处理,其次在未收到票的情况下结算给承运商的运输费老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找,怎么账务处理,最后跟平台申请开票时,账务又该怎么处理。#运输业#
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去年有一笔业务收了工程预收款,5万。没有开票,工程大概下个月中旬才能完工。 请问收预售款时没有申报,需要在5月份的年度汇算清缴时补申报?还是在下个月完工后,开票时申报? 小规模公司,分录怎么写?#商业#
1570
您好,我们公司现在工程款总共是开票了70万,但甲方审计完后,等于说是少了1万元,相当于69万,那我这个票要重新开吗,因为基于70万的话质保金挂应收账款2万多,但现在只剩1万多,这个差额要怎么调#建筑工程#
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