我方公司和政府合作共同出资给第三方公司编一本书,政府出30w,其余是我们公司出,去年政府打了30w到我们公司,然后出纳给开了30w的发票,会计确认为收入记账了,年底审计的时候认为这笔不属于收入,我今年调账调整成预收了,在年度企业汇算清缴的时候按我调账之后的数据申报的,但是现在税局认为这笔钱开了票,就必须确认为收入,不然增值税和企税的收入差距太大,我现在不知道这笔钱在账上改怎么处理了,如果直接改报表的话,数据和账上也不一样了。#出纳#
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公司5月开具了一张10w发票,外经证属红桥区,由于备注问题,需要作废重新开具。所以会计将发票手工作废并重新开具了,也在外经证预缴了税款。但是金税盘上5月没有作废成功,在6月初进行清卡时候发现问题,并做了红字冲销。金税盘客服说,作销项负数处理,在6月正常开票的情况下可以抵扣作废发票交的税额,5月的税款正常预缴就行。由于5月开的那10万以为作废的票需要预缴税款,那么我在做增值税纳税申报的时候是应该在申报系统缴纳还是到外经证系统缴纳呢#建筑工程#
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1.2022年审计2021年报表调整了收入,请问增值税是更正申报2021年的吗,还是直接在2022申报 2.赠送客户的样件是否需要做收入成本,不开票,增值税申报上填列(纳税调整项目还是未开票项目,会计上不缺认收入是否正确) 3.个税退税的其他收益是否需要申报增值税,填列在哪里#工业制造#
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想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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老师 您好,可以请教一下关于会计这个行业前景问题吗?毕业两年了,都是从事内帐财务,只会简单的对账,开票,对于增值税及其他的申报没有接触过,虽然也有看实操课,但是对于这些会计所基本要掌握的纳税申报还是不懂,像资产负债表这些财务报表也是没有接触,所了解都是大学时期以及实操视频上的,现在对于会计真的是懂的很少,目前已经离职,不想再从事内帐行业,可是现在会计工作都要求会全盘或者要懂基本的纳税申报,编制报表,可对于我这种来说无疑就是门槛都达不到,不知道如何选择工作,如果现在去记账公司或者事务所这里可以吗?实在是太迷茫了,没有实际经验,很难走下一步,可否给一些建议呢?谢谢#其他行业#
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老师您好,比较复杂,我们是小规模公司,就是19年我们公司是代理会计做账,然后当年她把1-3月份收入计入了4月份主营业务收入,但是没有开票,超出了30万导致我们交了增值税,但是没有做无票收入申报企业所得税,然后我就在19年12月份红冲了这笔收入计入了预收账款,分别在后三个月开完的这笔钱,共计二十一万多,我可能做错了老师假如税务局查账我该怎么解释#商业#
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛? 前任会计在计提附加税是多记提了164.69,这部分我进行了所得税和未分配利润转出,在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛? 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税?#出纳#
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就是有一家小规模纳税人,2023年12月开了30多万的专票,后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了,而且后面2 3月开的票加起来才10几万,那第一季度的收入就是负数了,请问这种情况增值税要怎么申报?需要做退税吗?#出纳#
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老师,章程里面的认缴金额,其中有三个股东都已经在2021年就已经实缴完了,但是22年的会计工商申报的时候是没有填写实缴金额的,导致23年的会计也按22年的工商年报数据填写,现在23年的实缴金额还是按21年的数据填写吗?因为我23年确实没有收到实缴金额#其他行业#
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手上有个小规模纳税人,23年的账之前会计没做凭证,我准备补凭证,23年1月份开了劳务票收入是1710891.05,没有其他成本数据,第一季度企业所得税营业成本时候1550000,我怎么补账[捂脸],我都不知道他申报企业所得税的1550000成本哪里来的#建筑工程#
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生产企业出口退税,选择抵税不退税,本期还要再交些增值税,那在增值税纳税申报表上做免税申报,该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可,就不用再操作退税申报系统,那认证进项是要认证多少?#房地产#
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我们是软件开发公司,审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?纳税申报表是指增值税及附加税申报,和企业所得税季报吗?就这两个表吗?财务报表是提供一年是吗?明细账是只需要提供,应收,应付,其他应收,其他应付,预付,管理,财务费用,短期借款,还是说负债表上科目有的都要提供,然后科目余额表也是要一年从期初余额,本期发生额,期末余额的表格吗。#出纳#
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老师就是我在整理23年度账目的时候,发现有一些收入,我把增值税给算进去,后面发现他是农产品,不需要算增值税的,我要现在怎么个调整法呢?就是23年最后一个季度的增值税和企业所得税已经申报了#农业#
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增值税未申报或未比对是什么意思#出纳#
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团购平台付10万至我司帐上,货款,我司开票7万货款,13个点;3万服务费6个点。团购代理商开票3万至我司,我司付3万服务费。 现发现10万应该我司都开货款票,涉及到23年8月至12月的增值税都少开了。原货款发票与服务费发票开在一张开票上。现在跨年了,要怎么红冲,怎么申报调整呢?税务帐务调整呢?#商业#
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我们公司是月销售额不超过10万,季销售额不超过30万的小规模纳税人。开的普票。看政策不需要填写增值税减免税申报明细表。但是之前理解错了政策。填写了这个报表选择了减按1%。多填的这个报表有影响吗?可以不改吗?#出纳#
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我想问下增值税,飞机票票价和燃油费附加是可以抵扣。但是申报界面的时候填进项税额,需要填未税收入,这个未税收入是填票价和燃油费附加,还是票价和燃油费附加再加上基金呢?就是基金需不需要加上算未税金额呢#商业#
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一张专票分开进账,一部分进了办公费,一部分进了职工福利,进办公费的已提进项税,进福利费的全额进了福利费,也没有做进项税转出处理。那在申报增值税的时候这张发票认证后,金额大于账上金额,没做转出的这笔税额该怎么填?#房地产#
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老师,我第四季度开了发票33万,超过了30万免增值税的,请问我在今年2024年1月份作废掉其中一个发票,目前还没有申报增值税请问这种情况下,因为1月份作废了一张,请问这种情况下就不超过30万了,我还需缴纳增值税不#房地产#
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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
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老师我想请教下您增值税留抵抵欠这个要怎么申报操作?我们之前欠税务局130万增值税还有还有8万的附加税!这个月我们申报十一个月增值税,这个月有20万的增值税!是不是需要把我们所有的进项发票全部都勾选,然后把本月的增值税申报了,剩下的留抵税额在做留抵抵欠操作?附加税是不是不可以抵欠?我们这个月进项不够不能全部抵扣欠款,可以申请分期吗?#出纳#
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