劳务派遣公司开了1万元的差额专票,款也已到账,现在老板让扣除我们公司收的服务费,扣除税点给第三方转过去代发工资,想咨询一下,这个税点的话是只扣增值税,还是附加税,印花税,企业所得税都扣除呀?#房地产#
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甲公司为增值税一般纳税人,自行建造某项生产用大型设备,建造过程中发生外购设备和材料成本共100 万元,增值税税额共13万元,已全部投入使用,人工成本80万元,安装费用10万元,为达到正常运转发生 测试费2万元,外聘专业人员服务费1万元,员工培训费0.5万元。请进行账务处理。#出纳#
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团购平台付10万至我司帐上,货款,我司开票7万货款,13个点;3万服务费6个点。团购代理商开票3万至我司,我司付3万服务费。 现发现10万应该我司都开货款票,涉及到23年8月至12月的增值税都少开了。原货款发票与服务费发票开在一张开票上。现在跨年了,要怎么红冲,怎么申报调整呢?税务帐务调整呢?#商业#
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小规模纳税人:公司收到推广服务费1396.58元,如果安装业务开票的话,现代服务*推广服务:金额是1382.76元,税额是13.82元。对方是微信视频号,没要求开票就可以提现到账户,所以这笔钱做账就是无票收入了。在资产负债表应交税费13.82。填报增值税及附加税申报表的时候,要在哪里填无票收入?有减免可以填吗?#出纳#
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装饰公司买的饮用水(花了3000元),饮用水开的是增值税普通发票。水果,洗涤剂,大米,蔬菜,植物油,饮料(这些金额不高,十来块到一百多点,一共才花了209.78),餐饮服务费(700元)开的是电子普通发票,还有一份餐饮服务费(261元)开的是增值税普通发票发票联,有一个修理修配劳务的增值税电子普通发票,这张发票上贴着便签纸,上面写着一个人名和修车两个字,这种怎么处理?#建筑工程#
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我们公司的互联网行业 购进了一批产品+资信费服务 对方是打包销售给我们的 开具了6%的增值税发票 我们会分开销售 产品按13%的税率销售 服务按6%的税率销售 请问我们在购进这批货的时候 怎么将产品和服务费的成本分开记呢(购进的公司是中国移动 规定只能开具6%的增值电信服务)#服务业#
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我们是小微企业,小规模纳税人,是给牧场做服务的,一直是每个月开服务费发票,然后报税的时候只按照开发票金额去报增值税,今年小规模纳税人税率是1,我们这种服务型的,还有什么办法可以少缴税么?#其他行业#
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老师,请问小规模纳税人收到服务费款1300元后,到税局代开了一张3%的服务费增值税专票并现金支付了增值税费和城建税,请问会计分录怎么写(之前财报货币资金里面只有银行存款,没有库存现金),另外这一笔需要缴印花税吗,基数是含税金额还是不含税金额#其他行业#
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国内工厂委托我们出口货物,开具增值税发票,我们出口货物后,收到的外汇跟出口退税款,扣掉代理服务费后,全部打回给工厂,这种我们主营是以代理费为准,还是以报关单销售对外的收入为准?是否有风险?#服务业#
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有购买金税设备跟服务费金额440,已经在增值税及附加税费申报表填写23行440,在表4中填写金额400,在明细表中选择了购置设备。我想请问老师,本期我们没有销项税额,所以这个440元留抵,是留抵的同时附加税费也会退还一部分吗?#房地产#
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你好,外贸公司收到客人国外寄来的不干胶,是DHL代理的清关的。清关时产生了增值税,关税及服务费,以上费用是支付给DHL的,请问分录怎么做(增值税不抵扣,不干胶我们也不入库存,因为只是帮客人清关而已)谢谢#商业#
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问问大家:我方支付100万货款,对方给我们分两个公司开票给我们:1.本厂开70万13%的货物税票。 2.厂里的下属分支机构给我们开“安装服务费13%”的税票,这个会不会对我们的增值税和企业所得税有影响?可不可以这样开?#其他行业#
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老师你好比如预收一年流量服务费,比如3月预收4月到明年3月10.6万,个人不开发票,增值税是0.6万是申报3月增值税时一下交了,还是申报4月增值税时一下交了?还是增值税分摊到每1个月,每月交每月,主要问3月一次性交增值税0.6万,还是4月到次年3月每月交0.6/12个月#服务业#
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老师你好比如预收一年流量服务费,比如3月预收4月到明年3月10.6万,个人不开发票,增值税是0.6万是申报3月增值税时一下交了,还是申报4月增值税时一下见了?还是增值税分摊到1个月,每月交每月#物业#
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10、 甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。2013年4月以银行存款购入生产用设备一台,价款为300万元,增值税额为51万元,运杂费2万元(假定不考虑运费作为增值税进项税抵扣的因素),购入后立即投入安装。安装过程中领用工程物资20万元,领用原材料的实际成本为10万元,发生安装人员薪酬8万元。为达到正常运转以银行存款支付测试费56万元,外聘专业人员服务费4万元,员工培训费80万元。2013年6月安装完毕投入使用,该设备预计使用5年,预计净残值为10万元。(答案中的金额单位用万元表示) 为什么固定资产成本不包括员工培训费#初级#
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7、甲公司为一般纳税企业,适用的增值税率为13%,2010年甲公司购入设备 安装某生产线。该设备购买价格为1000万元,增值税额为130万元,支付保险 50万元,支付运输费10万元(可按9%抵扣进项税额)。该生产线安装期间 领用生产用原材料的实际成本为100万元,发生安装工人薪酬10万元。此外支 付为达到正常运转发生测试费20万元,外聘专业人员服务费10.7万元,均以银 行存款支付。(会计分录)#房地产#
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老师你好我想了解下,因为我5月份刚接的公司的账,之前公司增值税及附加税费申报表附列资料四有个金税盘服务费280可以抵扣4月份没有抵扣,我在填表的时候忘了在增值税减免申报明细表中填写280了#建筑工程#
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我们公司是做第三方服务,类似滴滴这样的,我们开发软件,乘客在软件上下单,司机在软件接单。我们从中收取服务费。现在的问题是 乘客付的钱全部进入了公司公账 然后我们扣除服务费后转给司机,那是不是所有乘客付的钱我们都需要缴纳增值税?#其他行业#
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单位有一块儿业务是在网络平台为顾客开具处方,有一些兼职医生负责这方面的业务,单位先将需要支付兼职医生的劳务报酬外加一些服务费转到民生银行的云账户平台,云账户平台给我们开具全额增值税专票,然后我们单位将云账户里面除了手续费部分的剩余资金打款给兼职医生,并且由云账户平台为兼职医生代扣代缴核定税率的个人经营所得个人所得税,请问单位往云账户平台充值,以及从云账户平台给兼职医生发放劳务费这两步应该如何做分录呢?#商业#
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小规模纳税人,第四季度开具专票总金额53420元,不含税销售额52891.09元,开一个点的专票,税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费,本期缴纳税额 248.91元,增值税申报完,申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛?现在我也不敢报附加税了,是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了,只开了专票#其他行业#
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您好,我们企业是房屋租赁企业。我现在正在做汇算清缴。我们加价代收租户的电费,然后以正常价交给北京市电力公司。本来加价代收电费应该进收入,代付应该进成本,但是我都忘记进了。我打算入在今年2024年的账上,交增值税和滞纳金。那请问我现在汇算时需要调增电费收入,调减电费成本吗?#房地产#
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老师:印花税按照未税交,涉及合同。我们合同是这样签的:总金额11.3万,含增值税13%。没有明确写增值税1.3万,可以吗? 合同要不要除了写税率,还写增值税多少。 这样又太麻烦,有的税是除不断,准确金额和税票肯定有分的差异。 合同签订是怎样要求的? 有总金额,只写税率多少可以吗?#工业制造#
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请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
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老师,增值税税负率怎么算,我是把电子税务局全年交的增值税全部合计,然后除以全年的不含税销售收入,算出来的增值税税负率,但是我感觉不对呢,因为我们有即征即退的增值税,所以算的时候是不是应该把退回来的增值税扣除,然后差额除以不含税销售收入呢#高新企业#
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