老师查账征收的饭店个体户,原则上都是按实际收入报税,但大部分成本费用也没有发票,饭店一直亏损,所以一直按开票收入、有发票的成本及合理支出报税,这种方法可行吗?一般饭店都是怎么做的#餐饮酒店#
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老师有一个老板,他与一个股东在市区成立了一个小规模纳税人的公司,他是法人。他又在两个县分别成立了个体工商户。都是手机行业,现在我不晓得怎么做 这个公司在各个供货商那里把机子进货回来,再转发给下面的两个个体户手机大厅。让两个个体户大厅进行销售。 公司进货的时候很少用对公账户付款,基本都是用法人各大银行个人账户付的款。也都不开票。 销售了手机,有了货款。货款也会汇款到法人的个人账户,没有打入公司对公账户。我不晓得怎么报税#商业#
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我们公司的经营模式是这样,先承租商场几千个方的位置,装修后出租铺位给各个小餐饮经营者,收款方面,用统一的收款系统,所有的餐饮收入先打进我们公司账户,我们再半个月扣除租金扣点后跟餐饮经营者结算。这样的话我们经营收入流水就有了,但是收不到成本发票,造成利润虚大,怎么解决呢?餐饮经营者都是个体户,也不会愿意开发票给公司。 经营模式有点像超级文和友,请问有什么好的解决办法呢? 另外,我们预计没有餐饮流水是500万,老板想节省增值税税费支出,想一半收入到对公账户,一半收入到对私账户。这样做的话,之后需要账务和税务调整,可以操作吗?#商业#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和经营所得税了,想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?还是把这个月冲红的发票减掉报剩下的两张发票合计数呢? 还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?还是剩下两张发票合计数?谢谢#个体工商户#
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老师您好,我是会计小白,在一个小公司从事会计,主要做内账,外账报税由外账公司负责,但是我的信息被登记在税务局为公司财务负责人,公司人数5人左右,公司是销售品牌白酒。公司进销货物都是走的私户,没有取得发票,之前都是零报税。近期公司开通了对公账户,在没有实际货物销售的情况下开了进销发票(普票),这种是属于虚开发票吗?被查到我是不是要负担责任,票是外账公司那边开的,但是是我对接的。这种公司我有必要继续待下去吗?因为没有多少会计经验,进不了大公司,是不是小公司的纳税操作都这么不规范,望您解惑!#出纳#
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我们公司和医院合作,产品是公司的,销售给医院患者的产品,部分的钱是由先医院代收,客户需要开票的话是公司开,然后医院会收30%的代理费,现在的情况是,医院扣除了30%后的款,要和我们做结算时还要公司给医院开票, 按我的理解是,我们每个月都按销售额去确认收入报税了,如果这样的话我们就算双重纳税了。正常应该是医院给我们开30%代理费的票,然后就是不知道这个款医院和我们做结算的时候要怎么操作好?#房地产#
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
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有一个定期定额3万元的个体户,1月份想开20万的运输建材发票,按照定期定额已经超过季度的9万,是要交增值税和经营所得税吗?要交多少钱?开完之后这个公司二三四季度还能正常开每月3万发票吗,有没有定期定额3万一年开票限额多少,超出会重新核定一说?#运输业#
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老师,我想问下我公司外购砂石销售出去,开票内容是砂石,我们要收到成本发票的开票内容是不是也要是砂石,。还有就是如果我们购进去的砂石供应商不给发票,我们只有销没有进项,这个怎么处理#其他行业#
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我司是船代,收入为代收佣金,以开票金额确认主营业务收入,代收金额为主营业务成本,收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金,有以下问题: 1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致,是否有税务风险 #运输业#
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我们超市是即将开业的小规模纳税人,开业以后,负责人预计每月收入在300-400万左右,供应商有些不开发票,所以老板商量超市一个对公账户,一个对私账户,把不开票商家的产品归为生鲜,到时候免税,我要怎么和老板解释这其中的危险,还有这样做对超市来说不值得#商业#
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公司承包了学校食堂,把其中部分档口租给个人/个体户经营,档口收入由公司开票给学校,学校打款给公司。公司再把收入打款给档口的个人/个体户。请问个体户或者个人应该给公司开发票吗?开什么项目?#个体工商户#
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老师我想请问一下,我们公司是总机构,然后我们在同一县区开了一家商店(非独立核算),这家商店属于分支机构,不开票也不接收发票,所有的收入支出都统一总公司做。现在我们需要汇总缴纳增值税和企业所得税,税务局要我们申请,如果我们申请后对报税这些会不会有什么改变呢?#房地产#
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老师您好,有个工作上的疑惑想问下:公司是一般纳税人,做饮料批发零售的,去上游供应商那边进货,对方有开进项票进来。但是下游客户基本上是个体户、个人,占了七成,差不多只有三成左右是正常有开票出去的。三成有票有合同,回款走对公户。七成不开票没合同,回款走老板私人账户。公司之前一直都没报私人的那部分收入,没交那么多的税。但是这样就导致公司库存虚高,实际上已经没有那么多库存了。哪像这样的情况,需要怎么规范一下个体户业务呢,同时老板还希望能少交些税#个体工商户#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初7月1号发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和个体户经营所得税了,增值税按三张发票合计数填写的。增值税是免税的,个体户经营所得税也按上季度开的三张发票合计数填写的,那红冲那张发票就算是多缴税了,是我下季度申报时才能退回了这个税钱吗?具体应该怎么申报?#个体工商户#
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现在季度报税,我4月份在开票软件上作废一张发票但是去税务局领票的时候,没有看到我作废的发票,显示是正常发票,税务局的工作人员说要我自己保管好,但是在我开票软件上又显示已作废,那个开票金额我要申报吗,6月底也作废了一张但是还没去税务局查验,在申报上个季度的税是需要把我作废的两张票金额申报进去吗#餐饮酒店#
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零售行业个体工商户,只能开普通发票,有对公账户和私人账户,日常销售都是走私人账户,我有几个问题想咨询:1.私对私,可以开双方均为公司名称的普通发票吗,如果不可以该如何操作进行开票。2.私对私,可以开对方为个人名字的发票吗。3.客户是否可以私人转账到对公账户,并开具抬头为客户名字的发票。4.客户是否可以私人转账到对公账户,开具抬头为其公司的发票#个体工商户#
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本月公司销售一批货物,但因为拉运未结束,次月才可以开出发票,但是本月已经出库了一部分,并且已经有了收入,这种情况也需要暂估收入吗?还是说只用先结转销售成本,待次月开票时再确认收入?如果暂估收入的话,那销项税额又怎么办呢?#工业制造#
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同一个人在a公司(小规模)申报工资综合所得,由于上一年收入没有超过6万且做够一年,2023年度能享受6万元扣除。在b公司(个体户,查账征收)按季申报经营所得,个人投资扣除为季15000元,共6万。请问能否同时享用6万扣除#商业#
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各位老师我想咨询一下,查账征收的个体户问题,22年12月份办理的营业执照,一月份在做季度经营所得申报的时候,有个允许扣除5000元,在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万,应该怎么做,会产生怎样的结果#个体工商户#
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各位老师我想咨询一下,查账征收的个体户问题,22年12月份办理的营业执照,一月份在做季度经营所得申报的时候,有个允许扣除5000元,在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万,应该怎么做,会产生怎样的结果#个体工商户#
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
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我的个体户营业执照是本月20日申请下来的,本月没有领用发票也没有产生实际的收入。请问我本月需要报税或者上传财务报表吗?如果本月不需要话,那我首次的报表上传和报税应该是什么时候呢?#个体工商户#
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个体户2021年成立的 我2022年7月才做账,预计今年收入8万 报税是不是可以8万减去一年法定扣除的5000一共6万,还是从我七月做账开始5000*7 8 9 10 11 12月(6个月)三万#商业#
3063
公司每月需要统计各月的开票收入,是小规模,因为供应商需要公司10月份开了一份红冲去年11月份的价税合计9800的发票,然后又补开了一张9800的发票,去年11月小规模征收1%的税,当时借:应收账款9800,贷主营业务收入9702 应交税费98,因为季度未超过45万,所以把那98的税费转到了营业外收入里,今年10月份做了一笔红冲去年发票的负数分录,又做了一笔借:应交税费-98,贷营业外收入-98的分录把他从营业外收入转出来,10月利润表显示主营收入98,营业外收入-98,是不是就证明我10月收入为0,公司统计10月开票收入就可以填0了#其他行业#
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1个体工商户是怎么知道是查账征收还是核定征收呢? 2个体工商户是按照季度申报增值税附加税个人所得税嘛?第四季度开了自己开了专票 也是到2023年1月报税缴税嘛? 3个体工商户是只要当月开了发票 就得登陆开票系统抄报嘛?还是不开也得登陆抄报嘛? 4个体工商户除了按季度申报增值税附加税个人所得 用每个月申报什么税种嘛?#房地产#
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餐饮店有四家店,都是个体户,但都是核定的,月流水都在45万左右,但是收银都是老板个人的卡,但是开票没有开这么多,也就10万左右,这样的有风险吧,算是隐匿收入,现在没有办理对公账户,这样的情况该怎么处理呢,老板又担心他个人卡流水过大,会封卡,发工资也是微信直接转的。#餐饮酒店#
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公司营业执照办理的支付宝,网店收入,现在是前面那个会计在一二季度没有做无票收入,报税只是按开票数据报的税。可是销售额很大,我在三四季度补报无票收入过大,会不会让税务局怀疑呢? 个体工商户的#其他行业#
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老师我想请教一下 我们店办了一个个体执照 也不用开发票 这样也得按季度报税是吗 是季度9万以内才可以零申报吗 超过9万的话要怎么做?另外不开发票的个体户是只用交个人所得税吗 ?还是也得定额交税?#其他行业#
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老师您好,请问三月份一笔业务忘记开发票了,当时这比收入没有做进去,另外进货也只有一张送货单,没有做进货的分录。现在有什么办法把采购销售这个产品的业务做到3月份吗?分录怎么写?是不是可以修改增值税报表呢?盼回复,我是电商行业的#商业#
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我们是批发企业,批发一批货给一个个体户,他们没有对公账户,用个人账户给我们打了款,我需要给他们开发票吗?还是直接做无票收入? 如果开票可以开专票吗?开票抬头是写个体户的信息还是写汇款的个人信息呢?#个体工商户#
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老师您好,个体户21年第四季度开了120万发票,22年1月外账报税显示需要交15000的税,当时直接交了,今天税务局打电话说我们欠了7个月的税加上滞纳金一共3万没交,让今天必须交上,我想知问一下这是怎么回事啊?谁的问题呢?#个体工商户#
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尊敬的纳税人:由于您第一季度或者第二季度销售额超45万元,现已终止定额至2022年6月30日。从第三季度起(申报期在10月),请在电子税务局端自行申报。 请问这个是什么意思呀?是个体户小规模纳税人,上半年开票较多超额了都交税了,是电子税务局免申报直接出数据交钱就可以了,现在说取消定额,是变查账征收了吗?税率有变化吗?还是只是申报方式变了#房地产#
4755
老师,我新接手了一个公司,他是小规模纳税人,按季申报的,他1.2.3月都未做账,税局申报的财务报表也都是0,其实第一季度开票收入有1万多,我现在可不可以把第一季度的帐直接做在第二季度?把那些发票入账。#房地产#
5319
您好,现在个体是免税,个体开了发票,一个季度例如开了269026.79,开的是免税发票,然后报税是在11栏的未达起征点销售额,这个销售额是应该直接是269026.79嘛,之前按减按百分之一开票的时候,那一栏填的是不含税金额。所以现在免税直接是填开票的金额269026.79吧#服务业#
2694
老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
3500
1.王某2019年四月份从某汽车有限公司购买一辆小汽车供自己使用,支付了含增值税税额在内的款项245000元,另支付临时牌照费550元,代收保险费4550元,购买工具和零配件价款6000元,车辆装饰费3800元。所支付的款项均由该汽车有限公司开具“机动车销售统一发票”和有关票据。计算王某应纳车辆购置税。 2.某居民个人纳税人为独生子女,2019年交完社保和住房公积金后共取得,税前工资收入24万元,劳动报酬一万元,酬劳一万元,该纳税人有两个小孩且均由其扣除子女教育专项附加,纳税人的父母健在且已年满60岁。计算该纳税人当年应缴纳的个人所得税#其他行业#
4851
我公司因为法人欠人家钱,导致对公账户冻结了,现在没办法开票给人家,应收账款很高了,老板不是法人,法人欠老板的钱,老板就用法人的公司经营销售。现在我们应收账款很高了。外账都没有凭证做,上个季度都是零申报 之前2022年1月份开票2021年11-12月的票给客户也没收回来,后来销售的也没法开票收款回来。我们都是走老板的私人账户往来,老板和这个公司和法人无任何合约。目前不知道怎么进行账务处理了了,等解冻要么还钱,要么就是明年1月份解冻 这样的情况下要怎么做账呢 #其他行业#
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A、B、C三家公司合伙采购货物一批,A出2千万,B和C各出1千万,统一由A公司负责销售做帐,A公司收到B、C两公司的合作款时挂“其他应付款”。货物售完,总亏损1千万,按出资比例A亏500万,B、C各亏250万,A公司应退B、C各750万。该批货物其中售给B公司货值800万,售给C公司货值600万,B、C两公司均要A公司开销售发票。此业务A公司应如何做帐,发票是否按货值800万和600万开票吗?如果开票了800万跟600万,那B、C各亏250万要怎么账务处理呢?怎么才可以平掉这个。(因为BC只能靠A进货,但是A资金又不够所以要拉他们合作,然后A当作供应商卖给他们)#其他行业#
3577
公司是小规模,对公账户的也比较少,也就是他们说的公装,大部分都是私人装修不需要开票。虽然不开票,但是还是要确定收入,老板认为开出的发票没有销项税 进项发票也没有,什么费用类的发票都没有,就是微信转账,说要了给我发截图 请你问老师,我该如何做呢#建筑工程#
3705
小规模纳税人,用税务ukey汇总上传清卡的时候,显示了非征期不允许上报汇总,上报汇总失败:没有能够汇总上传的发票。好几个月没有开票了,是不是不需要清卡呢?电子税务局显示的是查账征收,这月也没有需要报税的表格,退出开票软件时,显示已上报汇总,已反写。这该怎么办呢#服务业#
49642
我们研发一个新的产品,将样品卖给客户,21年收了一部分合同款,开具了对应的发票,现在样品还未完工没有交付。去年开发票做账时只确认了销项税金没有确认收入。现在我的账面收入和开票系统收入对不上,报税的时候是不是应该与开票系统一致,但是我的账面收入就不一致了。该怎么处理?#房地产#
3534
您好,老师1、电商平台一件代发怎样确认收入,我们是电商平台,销货后,打款给供应商,供应商直接发货给客户,合同里写的是每月销售数据,次月结算开发票,收入和成本的确认是按开票时间,这样合理吗#商业#
5163
公司是车辆销售公司,从厂家进货准备对外销售,现其中一辆桥车自用,(打税局和车管所电话问过了,必须以机动车发票六联才能上牌照,税务说需要自己给自己开票)视同销售了,想请问一下会计分录或者账务处理#商业#
3264
老师,请教个问题 我们公司是商贸企业,一般纳税人,专门给给大型超市各个门店供货的,每月结款的时候给超市开发票的时候都是按照超市结账单上的金额开的,里面还包含的有些费用,但是超市给我们的打款金额=销售金额-本期退货金额-折扣金额-费用金额,这个费用金额也不给我们开发票,扣的这部分费用刷卡手续费,她让我们按调整后的金额开票(就是减去所有折扣和费用后的金额)这时候我们的收入就变了呀,那明细怎么给他们开 ,对方会计都说有总金额有单价除一下就可以了,但是现在一除数量不都有可能有小数点了吗 ,还有总金额我们是按每个产品原先销售收入比例明细给他们开吗?#其他行业#
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关于商贸公司怎么做账,货品明细太多,小的有几块钱,大到成千上万,账务上可以不入明细吗,直接分几个大类做账,比如体育用品,生活用品等,销售有的开发票,有的没开,做账也只做开票部分,进货渠道多,大多数都是个入库单,要不了成本票,月末怎么结转成本,这样是不是账实不符,小地方这种小企业怎样做账才算合理,请指导一下下#商业#
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关于商贸公司怎么做账,货品明细太多,小的有几块钱,大到成千上万,账务上可以不入明细吗,直接分几个大类做账,比如体育用品,生活用品等,销售有的开发票,有的没开,做账也只做开票部分,进货渠道多,大多数都是个入库单,要不了成本票,月末怎么结转成本,这样是不是账实不符,小地方这种小企业怎样做账才算合理,请指导一下下#商业#
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我公司是一般纳税人,以不含税价格卖给个人一批货,对方不需要发票,结果收款时对方用公司名称的账户打到老板个人账户下,后询问才得知对方是个体户,这种情况该怎么办呢?如果按不开票收入申报增值税,但卖给对方的价格已经很低了#商业#
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刚接触电商这个行业,不了解想请问老师一些问题。收入是否就是能提现到公户的金额?销项税的计算,是否是本月销售开票金额加上提现金额?但是提现金额不是已经包含开票的收入吗?并且,根据上一任会计告知,提现的金额要开进项发票,但是提现的流水不是收入吗不应该开销项发票或者当作无票收入申报吗#商业#
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1.公司是从21年5月1升为一般纳税人企业,主要销售进口食品益生菌,现在我们的客户大多都是朋友介绍这一类,她们大多是个人方购买,极少数是以公司名义购买,我想知道以公司买的我们可以开发票,那个人的怎么办,怎么做账,如果每一笔都入账收入这样的话,岂不是要交很多税。 2.我们还有另一家公司,是小规模企业,经营范围也有销售预包装食品,那如果以后以这家小规模公司开票的话,假如开的都是普票,没有达到征税点也可以吗,没有合同那些,不知道没有合同的话可不可以开这个发票啊#商业#
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