通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
您好,请问公司在报销出差人员差旅费的基础上(报销交通费、餐费、住宿费),可以再给予一定补贴吗?比如每人每天补助500元?如过可以给予补贴的话,是不是进差旅费就行?需要合并工资交个人所得税吗?#其他行业#
5580
老师想问一下取得发票能不能抵扣进项,因为我们是一般纳税人,1.出差的火车票有实名2.过桥过路费的通用机打发票3.出差的住宿费发票能不能抵扣4.滴滴出行电子普通发票有税率,以上都能抵扣增值税销项么?是勾选抵扣还是计算抵扣#初级#
2567
请问公司(小规模纳税人)有员工,但暂时没有业务流水。员工从外买进来的设备开发票报销,说明公司有进项税了,但因为是小规,所以不能抵扣进项税,对吗? 综上所述,请问这家公司要交的税有哪些?#其他行业#
3733
老师:报销制度:出发时间12点之后、到达时间12点之前均按0.5天计算,当天从高报销。 怎么理解? 1.天数怎么算?按照火车票或者飞机票上注明的开车时间是否12点之前和之后吗? 2.如果员工在A地出差补助100元,中途被派往B地两天,B地补助80元,B地办完事情还要继续回到A地。那么去B地补助按照100还是80?此处有歧义,因为本来在A地,去B临时发生,去完还是要返回A地,应该按照A地补助吗? 3.制度所说从高补助怎么理解,是2这种情况吗? 谢谢老师!#工业制造#
1095
您好,我们母公司是境外公司,他们那边的员工来我们这里出差,我们帮助支付了在国内的住宿费和交通费,现在向境外公司开具了形式发票要收取这部分钱,请问我们根据这张发票是需要入账在收入里还是冲减费用呢?#出纳#
1923
您好,我们母公司是境外公司,他们那边的员工来我们这里出差,我们帮助支付了在国内的住宿费和交通费,现在向境外公司开具了发票要收取这部分钱,请问我们根据这张发票是需要入账在收入里还是冲减费用呢?#工业制造#
1843
老师您好,关于差旅补助根据公司制度发放无需提供发票,但是是否需要缴纳个税呢?以下是咨询了深圳税务得到的关于税前扣除的解答,但是针对第二点是否还需缴纳个税呢? 差旅补助是否需要取得发票在税前扣除,一般区分以下情形,您参考: 情况一:凭票实报实销的差旅补助,比如出差旅途中的费用支出,包括购买火车、飞机的票费、住宿费 等,是需要凭发票来税前扣除的。 情况二:公司制度规定的,分岗位确定的差旅补助,即使没有发票符合规定标准的也可以税前扣除。常见的是根据出差天数,每天固定给予一定金额的差旅补助,不需要取得发票,但需要有内部出差报销的差旅费凭证,以注明出差事由,出差日期,出差人员、报销金额等。#房地产#
4238
2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
1856
2月份报销春节福利费 我做的凭证是借应付职工薪酬 福利 贷银行存款 。有进项税 进项税不能抵扣 。做进项税额转出分录 怎么做 。借方是应付职工薪酬福利 还是管理费用福利 贷进项税额转出#工业制造#
2534
老师好,我公司一般纳税人,经营业务是从外购回藜麦农产品,然后整理下打包成压缩包销售,没有深加工,也没有生产环节,经常和农民打交道,收到农民去税务局代开的普通免税农产品发票,我们是按买价乘以9个点的扣除率计算,还是按照核定扣除方法计算抵扣进项税呢,我看了下文件我们就不属于核定扣除试点范围,我们这税务的人不懂政策,说我这公司是用农场品核定扣除计算进项税,我们应该适用哪个呢?#商业#
3143
有个公司是一般纳税人,有笔收入不是他的真实业务,就是给对方公司虚开了一张发票,外账的做法是真实的做进去了这笔收入,进项税额抵扣了销项税额 内账应该怎么做啊,因为这个不是真实的业务,老板又想反应真实的业务,这笔收入在内账怎么做呢#高新企业#
2488
老师就是我们老板有两个公司 a/b,公用车在a公司名下,但前两天同事开车去外地出差,那些开的发票都是以b公司名义开的,在b公司里报销 因为b公司现在想增加一点流水,那个车又是a公司名下的,所以我们的代账公司现在不给b公司报这个车的交通费 因为说是a公司的车,能报销吗?这个费用要怎么走呢?#商业#
2513
我们有两家相关联的企业,和A企业签订劳务合同的人员现需要为B企业的业务进行出差,但是此人员没有和B企业签订劳务合同,是否可以在B企业进行差旅费的报销呢。如果需要在B企业进行报销有什么办法呢?#出纳#
5626
想问一下咨询服务合同中的差旅费怎么账务处理?可以指导一下吗? 我们这个咨询合同价款里面没有含差旅费,但是合同约定车费可以我司承担。现在对方公司派来的业务员来了把火车票拿过来了,该咋整…[擦汗] 报销款给业务员把车票拿过来入账?还是把车票费用打到业务员所在的咨询公司?#其他行业#
3227
请教各位老师,公司是一般纳税人,小微企业,现在4月有个留底退税的政策,我们公司在去年因为税负率的原因进项税用的很少,导致留下了一万多的进项税。谁曾想本年度业务难做,开票开的少,每个月直接抵扣掉都不用交增值税了,我是直接去做退税比较好,还是继续放着抵扣好?#服务业#
3276
做外账时,收到的专票可以抵扣销项税额,普票可以递减所得。如果出现了报销人员报销出差费拿来的发票有专票有普票。但是内容都是出差费的住宿内容。那再做外账分录怎么做比如收到总报销7191元专票税额196.08,其他普票金额3727。怎么做分录带金额,如果专票只收到价税合计3464元,普票收到2680,怎么处理分录。我该如何分清什么票能抵扣增值,什么票进费用递减所得。在纳税申报时是否与做账时的分录相关#工业制造#
3566
公司执行小企业会计准则。21年12月一张招聘费的进项发票当月已认证抵扣。今年2月申请了红字发票,要求退款。2月退款不能到账。12月份的发票当时是开给我们a公司的。现在要重新开给我们b公司。同一笔业务。a公司怎么调账,求相关分录。12月a公司分录借管理费用,进项税额。贷银行存款。#高新企业#
3541
2、从东莞和平公司购入甲材料400套,单价65元,收到一张增值税专用发票并于当月认证抵扣 值税税率13%。货款未付。公司采用计划成本方法核算原材料。按下列要求对业务进行账务处理 (1)计算可抵扣的增值税进项税额 (2)对采购业务进行会计分录处理。 (3)对原材料的入库进行会计分录处理#商业#
4677