以前年度,电费,发票,费用,做账,开票,专用发票,怎么处理

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

同学你好，按照你的意思就是之前每个月做的管理费用～水电费50金额是不对的，相当于你是按照含税价做的费用，你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用～水电费金额红冲掉，然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了     查看全部回复

发票是19年和20年的，跨期太久了。 执行会计准则的，分录如下 借：以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai：预付账款     查看全部回复

支付的时候，借：预付账款1000 dai：银行存款1000；分摊时，借：管理费用-电费 dai：预付账款     查看全部回复

重开     查看全部回复

采用的什么会计制度     查看全部回复

以前年度的是哪一年度的？     查看全部回复

借：预付账款 dai：银行存款     查看全部回复

在实务上，只要是跟公司经营相关的支出都需要入账，不管有没有发票，装修金额较大建议计入长期待摊费用，可以科目上设明细科目，取得或未取得发票。     查看全部回复

时间只要不出现跨年情况，就没有什么问题     查看全部回复

收到退回的款项时，借 银行存款 借 管理费用-电费等 负数     查看全部回复

固定资产是指在建房屋吗？     查看全部回复

可以     查看全部回复

如果是真实的成本 ，都有发票 ，如果是电子税务局反馈 ，你就反馈下 ，如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了     查看全部回复

记销售费用     查看全部回复

同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[（25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025     查看全部回复

退款部分开对应的红字发票     查看全部回复

同学你好，借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额     查看全部回复

暂时不用处理，汇算清缴时纳税调增     查看全部回复

你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则     查看全部回复

借：制造费用（生产车间用电） 管理费用（管理部门用电） 销售费用（销售部门用电） 应交税费应交增值税进项税额 dai：预付账款/其他应收款     查看全部回复

销售方还是购买方？     查看全部回复

减免部分的进项税额不要抵扣，做进项税额转出     查看全部回复

与电网公司合同是怎么约定的？卖多少电开多少发票？     查看全部回复

多给的10万到时候开红字发票红冲就行了      查看全部回复

红冲计提分录，然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费－应交增值税－进项税额（专票且一般纳税人） dai其他应付款     查看全部回复

按用途入账     查看全部回复

你的金额是人民币？     查看全部回复

跨月发票不能作废只能红冲，根据对方开的红字发票入帐，红冲之前报销的费用     查看全部回复

汇算清缴时做为费用扣除     查看全部回复

收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。     查看全部回复

甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。     查看全部回复

跨年的发票可以补分录     查看全部回复

不一致是肯定不行的     查看全部回复

你先做一笔原凭证的红字，再做一笔正数凭证，后附这个凭证就行了     查看全部回复

暂不调帐，汇算清缴时调减     查看全部回复

增值税正常申报，所得税完工进度，以事实为准     查看全部回复

根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）的规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。     查看全部回复

你好，红冲上月记账凭证，会计科目与方向都相同，只是金额用负数表示     查看全部回复

之前的账你没有弄清楚，就盲目建账，可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账，找不到原因无法调整     查看全部回复

建议您先找专管员说明此事。     查看全部回复

不能直接去电网交费么？     查看全部回复

代收电费有没有差价？     查看全部回复

第一问，你单位是小企业会计准则还是企业会计准则？     查看全部回复

1月结转的成本算1月的费用     查看全部回复

可以在20年暂估一个费用，21年红冲后做账就可以。      查看全部回复

以前年度的房租一直挂在预付账款，属于以前年度的成本费用支出，可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了，采用什么会计制度     查看全部回复

借：在建工程75 dai：应付账款-暂估 75 借：预付账款 50 dai：银行存款 50     查看全部回复

内账上是要按内部销售单据做账     查看全部回复

你们可以制作分割单     查看全部回复

请问A与D间的委托业务开具发票么     查看全部回复

每次付款时开了税票：在付款时，根据收到的发票做相应的账务处理，借记“原材料”或“固定资产”等科目，dai记“银行存款”等科目，并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票：可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中，待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间，一般对于购买方越早取得发票越好，提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣      查看全部回复

预付款时，借预付账款 dai银行存款，等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款     查看全部回复

开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致     查看全部回复

同学你好，没收到钱的话只能挂应收，要跟踪回款情况     查看全部回复

在汇算清缴之前还没来的，要纳税调增     查看全部回复

之前没有勾选认证都是做了费用（连税金一起做了费用吗）     查看全部回复

你好，当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。     查看全部回复

可以下个月计提的时侯多0.03     查看全部回复

审计已冲回，就是已审报表中已没有这个费用，故在汇算清缴时是用已审报表，不用调整     查看全部回复

商场开票给营业厅发票合适吗？开什么内容     查看全部回复

1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估，现在收到发票冲暂估，根据新的发票记账     查看全部回复

1.就是我现在在制造业行业做内账，上个月才盘了第一次存，我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据，我这边平时就把费用报销做凭证，然后把这个月送出去的货作为主营业务收入，月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答：你好同学，按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的，像这种我也要盘存吗，主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账，这种我做暂估吗，就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答：实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料，但是我们账上没钱就一直没付钱，对方也没有给我们开票，这个月收到开的进项，以前也没有盘过存，我该怎么做账呀 答：先梳理一下，把账作账。再结合盘点调整      查看全部回复

如果你们开了100的发票，建议客户回款100，对扣1%的手续费可以私下打款，     查看全部回复

是转让技术么     查看全部回复

A开给分公司，A按销售处理     查看全部回复

正常如果是安装费是需要计入固定产核算的     查看全部回复

在补开发票月份，申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次，同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额     查看全部回复

发票金额大吗？如果金额不大可直接做到24年     查看全部回复

发票收不到吗？是什么原因呢？是对方不给开发票吗？     查看全部回复

充值时，借 预付账款 dai 银行存款等，实际使用时，借 管理费用-电费 dai 预付账款。     查看全部回复

社保公司之前计提了么     查看全部回复

金额不大的话，可以直接计入对应的成本费用支出     查看全部回复

个人把房子再租给新建的这家公司，去税务代开发票给新公司，新公司做成本。 谨慎操作，需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金，看合适不合适，这块因为各地会有不一样的税收优惠政策，所以最好直接问当地税务局     查看全部回复

可以     查看全部回复

确实发生了销售行为，即使客户不需要发票，也要按未开票收入确认相应的税费     查看全部回复

可以直接抵     查看全部回复

不建议财务通过电子税务局查询的发票做账，因为没有经办人及公司审批确认，不能确定发票与公司业务有关（不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用）     查看全部回复

理论上可以的，如果是真实业务，那没有什么问题；如果这张票不是你们的实际业务，不建议走现金，税务疑问后容易查出问题     查看全部回复

你们这边退费是吗？     查看全部回复

首先你得和老板说明用微信支付的报销款及货款的后果，微信规定不能直接用于dai款还款等非法或违规用途,微信支付只能用于合法的消费和转账,如果被发现有违规行为,可能账户会被冻结，还有限制交易等。 你说的无法开票需要报销的是什么情况，金额大概有多少？ 支付货款正常需要从对公账户进行支付。     查看全部回复

同学，咱们平台规定一题一问，您具体想咨询哪一个问题呢，如果需要税收筹划，可以联系平台客服     查看全部回复

的开票内容是不是也要是砂石（是的）     查看全部回复

这个运费是谁承担的     查看全部回复

提前暂估入账就行     查看全部回复

1、跨月收到成本发票，是否需要暂估成本，还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期，次月才能取得发票，当期可以先预估成本入账，在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

实际工作中，是按发票做账     查看全部回复

之前是挂账应付账款了么     查看全部回复

是小企业会计准则还是企业会计准则     查看全部回复

公司承担的税款计入营业外支出，不得税前扣除     查看全部回复

相当于你们公司用收入的一部分换取场地费，     查看全部回复

你们这样的确实开票开劳务报酬     查看全部回复

房租是多久付一次     查看全部回复

蓝字发票入账没？     查看全部回复

相当于服务换取物资     查看全部回复

这个加税点是问题要看你们是怎么协商的     查看全部回复

发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借：主营业务成本 dai：库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录      查看全部回复

是的】     查看全部回复

预售款合同，就是签订合同时，有预收款条款，比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等，     查看全部回复