老师您好,21年4月重新建账,1-3月有些科目没有余额,例如主营业务收入1-3月没做,造成账套21年报表利润表的数字和汇算清缴报表数字有出入,汇算清缴利润表中当时会计将1-3月的主营业务收入、主营业务成本等损益类的金额手动加上了。现在我审计发现有问题,怎么处理?#高新企业#
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公司成立几年了,一直没有做账,现在开始建账,公司有三个股东,这几年一直有经营收入支出,三个老板代收和代付,老板各自有自己的资金流水账,我想问,现在开始建账,实收资本怎么确定?老板各自的流水账余额计入哪个科目,怎么入账呢?#工业制造#
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没有科目余额表的账怎么建账?只有上个季度的资产负债表跟利润表,银行流水完全对不上,上一手会计没有做任何账,也没有理银行的资金,只报税。尝试倒推了但是资产负债表货币资金不平,所有者权益也不平。式算平衡。如果想跟上一季度的报表接着做的话,该怎么办?如果完全不管前手,从接收这个月开始建账的话也有部分余额不平,可以调整到以前年度损益调整去吗?#其他行业#
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18年19年帐做的很乱,科目乱挂,也没有明细科目,2020年建账直接沿用19年的期末数作为建账期初数,现在就是有很多问题,比如各个科目都有余额,实际上是没有余额了,比如有的材料商还差我们发票,账上显示没有差,现在材料商把票开过来了,不知道怎么平账,想问下,接手这样的账务要怎么做能把帐调平调顺呢?#建筑工程#
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我交接了一套账目是21年12月底的明细账和22年一月份的凭证,但是没有科目余额表,是不是需要新建账套,另外是不是应该根据这个明细帐和这个科目余额一月份的做的凭证就是编个丁字账户去给他做这个科目余额表呢?#其他行业#
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老师你好,请问你一个问题,比如说现目前有A公司和b部门,它们是一家公司,收付款都是由A公司支付和收,开票也是A公司,实际发生经济业务的是b部门,现在两个要合并,重新建账,以A公司为主体,b部门的所有科目余额和A公司科目余额加在一起,重新录入新建帐套期初余额,会计分录咋做呢?#工业制造#
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建账得时候忘记把原材料设置数量金额辅助核算,现在打印不了数量金额明细账,现在设置出现已有发生业务或有余额,我应该怎么处理比较好,已经做了两个月的账了,公司必须打印这个表吗?还是可以不打印#工业制造#
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老师,请问我在建账的时候,应收账款有贷方余额,应付账款有借方余额,我是直接填列负数到期初数,还是将应收账款贷方余额填到预收账款应付账款借方余额填到预收账款?怎样做比较合适也不影响后期操作#服务业#
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财政部分职工保险23年之前年度一直挂其他应收款里了 23年1-12月的拨款财政要求调整至收入,23年以前年度我们单位垫付的部分是23年给的,现在其他应收款余额里一直有23年之前垫付的余额,这种怎么把余额调整为0,分录怎么做呀#出纳#
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老师好,请问在23年进项采购500元票直接做了借主营业务成本,贷银行存款,然后今年是先付款了400元借应付账款贷银行存款,后面有进项900元借库存商品贷应付款,那差的这500元余额要怎么做账呀#其他行业#
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企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
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明细账显示固定资产借方余额数为136384.96元,累计折旧贷方余额数为129586.5元 资产负债表中固定资产账面价值期末和期初余额都为6798.46元。想问一下老师 为了他这上面财务报表上面还有6797.46元 是折旧完了吗?#工业制造#
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老师,您好!请教一下老师:出纳每月打印银行对账单和银行日记账给会计,然后会计做完账后自行对账,请问这个流程有没有问题?最后银行存款科目余额对不上,会计也没发现,出纳在这个过程中有没有失职呢?#出纳#
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建筑行业,某一年打官司,收到法院追回的工程款,导致应收账款借方余额负数,当年报表最终也是负数,第二年进行科目调整,应收账款调整为预收账款,我问问,这个应收账款负数解释为收到法院追回工程款这个解释合理吗#出纳#
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事业单位在收到款项时(作为往来款核算)的会计分录为 借:银行存款 贷:其他应付款 用这笔款项进行固定资产的购置,那么请问付款后的会计分录如何编制呢? 如果为 借:固定资产 贷:银行存款 那么“其他应付款科目”余额没有得到冲减,问题出在哪里,请老师些帮忙解答!#其他行业#
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老师您好,我们公司是本月发上月工资。23年1-12月实际发放工资173181元,12月工资在24年1月发放共计15000元。现在科目余额表里计提只有181800元,23年个税申报是182300元,22年贷方余额32950,今年汇算清缴应该怎么处理?去年12月不懂做了一笔分录把余额调平了…求指教。#出纳#
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