老师,我有这样一个问题就是老板新建店然后第一次转款注册资金的时候备注忘记填投资款了,说不算实收资本所以老板把钱以公司的名义转给他朋友了,他朋友又私下转给他他重新往公司打款,这个分录是这样借:其他应收 贷:银行。还款做的是以现金形式还的,借:现金 贷:其他应收。这样我现在就有一个余额,这个现金就是走个账,这种我咋把现金冲平呢#房地产#
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前面两年没有入银行承兑汇票的帐,去年年底才用银行承兑汇票的金额对冲了应收和应付款项,现在老板想要把这些承兑入账到凭证里面去,现在检查发现,之前会计对冲的承兑金额和手上实际的对不上阿,怎么办,老师们可以提供一些思路吗#商业#
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20 日,丙企业因产品质量问题退回 M 商品 10 件。该产品上月采用现销方式售出并已确认收入, 其单价为 2.5 万元(不含增值税)、成本为 2 万元。甲企业已向丙企业开具了增值税红字发票,并签发了 一张面值为 28.25 万元、期限为 1 个月的银行承兑汇票,退回的产品已入库。 (3)31 日,年终清查财产时,发现 2016 年入账的应收账款 3 万元无法收回,确认为坏账。 (4)31 日,确定“坏账准备——应收账款”科目贷方余额为 33 万元。#初级#
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从公司购入a材料一批,取得增值税专用发票,列明价款100000元,增值税13000元,另支付运输费500元,增值税45元,材料已验收入库,发票账单等结算凭证已收到,货款及运费已通过银行支付#初级#
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银行两个月前有一笔结息,因没有开通网银无法查询,询问银行人员后却得到无结息的回复,所以这笔结息一直未入账。这个月看银行对账单时才发现是有结息的,于是将这笔结息做了调整凭证。请问这两个月需要做银行余额调节表吗?#初级#
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我想问下就是录入完凭证 除了看下银行的科目余额对不对的上 应交税费次月有没有为0 还有别的步骤看看是否有错误吗 因为我最近老是突然发现之前的凭证 与银行存款不相关的科目数字录入错[苦涩]#其他行业#
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某医院按规定交纳车船税1000元,通过银行转帐方式支付。财务部门根据有关凭证,应编 制会计分录如下 借:管理费用-其他经费-商 品和服务费用-税金及附加费用 答案写的这个分录,但是总感觉不对,老师这道题分录应该怎么做呀 贷:银行存款#初级#
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老师,请问现金流量表中销售商品劳务收到的现金的取数里应收账款取的是发生额还是应收账款起初-应收账款期末数呢?我司有两笔凭证,一笔是借应收账款300 贷银行存款300 第二天收到以后是借银行存款300 贷应收账款300,应收账款本月一借一贷然后起初数等于期末数,那么应收账款在现金流量表的销售收到的商品劳务现金应该是0还是300呢?望解答,谢谢!#商业#
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老师,您好,我想问一下就是公司每个月都给别的公司付一款钱,上面备注着是代扣代缴社保及公积金,但是不走银行流水,但是银行上有一笔钱是交社保及公积金的钱,但是跟那笔钱的金额又不一样,这样我应该怎么做账才好呢,付的那一笔钱有发票#其他行业#
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我公司因为法人欠人家钱,导致对公账户冻结了,现在没办法开票给人家,应收账款很高了,老板不是法人,法人欠老板的钱,老板就用法人的公司经营销售。现在我们应收账款很高了。外账都没有凭证做,上个季度都是零申报 之前2022年1月份开票2021年11-12月的票给客户也没收回来,后来销售的也没法开票收款回来。我们都是走老板的私人账户往来,老板和这个公司和法人无任何合约。目前不知道怎么进行账务处理了了,等解冻要么还钱,要么就是明年1月份解冻 这样的情况下要怎么做账呢 #其他行业#
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我公司是一般纳税人,2021年12月我公司保险服务开了票124906.67元,当月本应确认其他业务收入,但是当月漏做账,没有做其他业务收入。保险公司当月也给我公司打了124906.67。 月底银行对账时发现这笔钱,当时没想起来漏做这笔账,于是就做了一笔分录:借银行存款,贷应收账款,今天核对时发现这笔钱是那笔漏做的其他业务收入,请问这笔账该如何处理。#服务业#
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老师,制造业出口里面主营业务收入与应收账款都按照出口当月第一日汇率换算后的人民币入账,后收汇时按即期汇率换算人民币入账,结汇时按银行结汇汇率换算人民币入账,想问下这该如何冲减那个应收账款?他们三个之间存在的汇兑差额如何处理?#工业制造#
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公司以前做账只做库存现金,没做银行存款,实际公户有流水,如果我想从2月开始录入银行存款的凭证,财务系统银行存款初始余额是0元,实际登记日记账上月余额是4000元,这样的话银行余额就和科目余额表不一致了,这样怎么处理?#出纳#
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老师,我的问题是2021年12月份计提了费用,因为关账了,就是计提的其他应付款。嗯,在2022年1月。报销银行打款,但是这个凭证因为他涉及两个月,那他的报销原始凭证,我是附在哪个月后面#其他行业#
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12月计提了租车费,等1月拿到发票再支付 12月计提 借:管理费用-交通费 9454.42 应交税费-应交增值税-进项税额-未认证 1045.58 贷:其他应付款-应付费用 10500 但是1月收到租车公司专票,涨价了没提前和我们说 1.先红冲12月计提2.然后直接做支付的银行凭证,需不需当中做补计提了呢?#初级#
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[捂脸]想不明白个分录,想请教群里的老师。如下:银行转款备注:划款 1.收到A公司划款 借:银存100 贷其他应付款-A公司100 2.付给A公司划款 借:其他应收款-A公司100 贷 银存100 3.能给这俩科目对冲么? 对冲合规矩么?借其他应付款-A公司100 贷其他应收款-A公司100#初级#
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老师,我想问下我是代理货运公司,实行小企业会计准则,我开出去发票人民币85272元 备注:美金收款USD13200 汇率:6.46 那我收到钱的时候是按照发票备注的汇率入账还是按照银行当天的汇率入账呢?#运输业#
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5 .14日,向银行送存现金3000元。4)5日,收到银行转来的收账通知,武汉华山公司承付货款9500元。 10.)14日,向银行送存现金3000元。 15.28日,银行转来收账通知,收到仁义公司前欠货款68000元。写凭证照片里面的清楚#其他行业#
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4)5日,收到银行转来的收账通知,武汉华山公司承付货款9500元。 )14日,向银行送存现金3000元。 15 28日,银行转来收账通知,收到仁义公司前欠货款68000元。(凭证写一下)#其他行业#
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您好,就是现在在核对应收账款往来,有2个银行账户在用,18年这个客户农行收款的没有做进账上,但是累计到现在和我实际应收账款对得上。请问怎么查询为什么少录了这个金额但是还可以和实际应收账款对得上的原因?#运输业#
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公司7月29日充值加油卡5000元,当时已付款,没有收到发票,当时的分录是,借:预付账款 贷:银行存货 现在11月30日,收到发票了,但7月份的凭证已经装订好,接下来的会计分录,在11月份做?还是把7月份的账改了?还是红冲?#建筑工程#
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一般纳税人,工程类,我现在对甲方开专票备注了项目名称乙,但是我收到的进项票,都是普票,有几张专票备注的却是项目丙,我在凭证录入的时候销项票分项目了,进项票也要分项目吗,到每月报税的时候,成本票是够的,但是开出去的专票大于收到的专票,我开专票所交的税是不是就抵扣不了了#建筑工程#
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