老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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老师,您好!我们公司3月销项开票额是334万左右,收到材料进项发票额257万(我们还有一些专用票可以抵扣税额的,是当时购厂房的房款发票)这种情况3月是认证多点发票不交税好,还是适当交一点好呢?)如果3月完全不交税有没有什么影响啊,所有发票都是真实业务得来的。#房地产#
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我们公司是医疗服务行业,业务模式是这样的,收客户2000元体检费,结算给合作的体检机构500元,给渠道业务提成(个人)500元,,属于长期合作,业务往来会很频繁,金额也会比较大,这个个人的费用应该开发票给我们还是申报劳务?开发票的话开什么内容?申报劳务税金比较高如何避税?#服务业#
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2,我们在深圳,现在有个A公司是主要接业务的,但是时间比较长了,也有些税务方面的隐患,所以想逐步把业务转移到B公司去,转移差不多了以后,就把A公司注销了以绝后患,这是背景。 B公司现在的情况是业务断断续续,进项比销项要多,因为未来想让B公司为主,为了保障税务正常,我现在采用的办法是根据销项去抵扣进项,控制每个月按百分之一左右的税负率去缴增值税。我想知道有没有这个必要? 如果我不控制,进项都抵扣了,很长时间内增值税都是有进项留抵的,导致不缴税,会不会有什么问题? 进项票里面,有15W的进项税额,是去年底购买小车的机动车发票,我一直没有抵扣,有没有问题? #其他行业#
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老师您好,我家是个体工商户,也是小规模纳税人,做黄沙水泥建材的,现在税务局要求查账征收,我今天打算申报,进去看要申报这些税种,企业所得税为啥上面没显示呀,而且我家是新开的,目前只来了20万的进项票,没有销项票,是否要零申报呀#房地产#
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我们是22年10月刚成立的地产公司,成立时是小规模纳税人。11月取得一张增值税专票的进项发票,23年1月转为一般纳税人,期间没有发生任何业务,也没有开过销项发票。1月转为一般纳税人以后,11月取得的这张进项发票可以认证抵扣吗?#房地产#
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我服务的这个客户是一个一般纳税人,购进一批货物的时候因为没有给对方税点,所以对方没有给开发票,但是款项是从对公上划走的,我们开出去发票了,只有销项没有进项,账上这库存没法做,也没有可认证的进项票,这种情况我们该怎么办呀#其他行业#
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老师,我接触到一个报税业务,是8月份申报7月的,有如下几个问题:1.没有销项,当月有成本的进项,申报的时候却填了0是啥情况2.纳税申报表上“本期已缴纳税额”显示3万多,但是账上却没找到这笔分录,这个3万多是咋回事儿?#其他行业#
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1、B公司2022年1月10日成立备案了小规模纳税人,后因业务需要在2022年1月22日的时候升为一般纳税人 ①请问22年02月报税期需要报什么税?需要填写什么类型的纳税申报表?是现场申报还是网上申报? ②B公司3月份开了100万销售水果的专票,按1%的税负率交增值税,请问B公司需要拿回多少进项票 列出会计分录(包含税金的结转): ③B公司甲员工3月份工资发了1万2,甲员工家里有一对儿女正在上小学,甲员工是独生子,妻子没有工作父母都已退休(父亲年龄61,母亲年龄56),已按要求填写个税专项附加扣除。请问改员工3月份需要缴纳个税吗?需缴多少?#其他行业#
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您好,老师,有个公司在1月进项认证且申报了8000多进项,但1月销项只有300多,后面税务局通知,但是2到6月也有销项发生,但是系统里没进项的剩余金额了,请问是哪里没填待抵扣金额的原因吗#服务业#
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我们是广告行业的,我们跟个人发生业务,个人去税务局代开发票。我们付款的时候没有扣个人所得税,现在申报7月份个税的时候,我们要交多少税呢?发票代开了35000元的,发票开的是专业设计服务费#服务业#
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我这个行业,公司性质是环卫行业,就是我们有车辆维修,在维修厂家修,修理那个车辆,但是对方给我的税点他开错了,开了一个点,他应该是给我开三个点的税率,反正就是这张发票呢,我已经认证抵扣了,已经跨月的话有两个月了,现在我这里要开红字发票,是我们这边在系统在开票系统上申请一个红字信息联系表吗?这个红字信息表的话,是要我们申报期以后操作,还是申报期前操作?#其他行业#
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老师好,就是我司去年强制转为一般纳税人,未及时取得100多万的进项票,导致公司交了十几万的税,下半年公司只有几笔十来万的业务,导致还有很多进项票没有认证抵扣,现在专管员问我司为什么那么多进项票未认证,让我尽快认证进项票,我需要全部认证吗#其他行业#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#出纳#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#注会CPA#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#中级#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我一般是处理多家公司开票,大部分都是同事把需要开票的表格发给我,或者口头让我开票,不清楚业务真实性,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#其他行业#
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他跟我说他们有个业务,有三方,a方,b方,c方,我们公司是c方,b方把a方给他的订单转交给c方,b方采购材料给c方做a方的订单,以材料抵加工费,然后没有销项票也没有进项票,然后准备把这笔账隐匿,这样可以吗 会不会付法律责任#工业制造#
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7、 红光制造厂为增值税一般纳税人,2019年7月发生下列经济业务 (1)购进原材料一批,取得增值税专用发票上注明的价款为7000增值税税额为91000元。专用发票当月通过认证并申报抵扣。企业因资金不足,上述各款项全部尚未付,材料已验收入库 (2)接受某公司无偿捐赠的原材料一批,增值税专用发系上注明的货为30000元,值税税额为3900元,专用发票当月通过认证并中报抵扣。材料已验收入库,并以银行存款支付相关手续费300元 (3)基本生产车间委托某机修厂修理设备,以银行存款支出修理费3000元,增值税税额为390元。工厂已收到机修厂开具的增值税专用发票,当月通过认证并申报抵扣。 #初级#
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老师,我是电力安装行业的,我们公司签的合同不多,举个例子,2021年4月份签了10万的合同,合同记载分三笔开票付款,2022年5月份最后一笔已开票,收到款,21年我没有申报印花税,22年6月我应该怎么申报印花税?我们公司业务不多,我是选择按次申报的。怎么选择税款所属期起止#建筑工程#
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老师你好,我们是电商行业开的都是一些网店,然后再申报印花税的时候,我们应该是按照购销合同去申报,那这个购销合同的计税金额我们应该怎么去判定,就是我们的销售额吗?这个销售额是指我们增值税的销项吗?如果是,不含税还是含税呢?#商业#
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我司2021年中旬开业,2021年一整年无收入无开发票无销项,但是日常会支付一些费用收到专票,每个月在申报增值税的时候,会认证一小部分进项发票,并做对应的分录(借:应交税费-应交增值税-进项税额。 贷:应交税费-待认证进项税额),年底了,现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额,需要做其他会计分录吗?还是等到次年有销项税额的时候再做处理?#高新企业#
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老师你好,请问我们公司是20年11月底注册的小规模纳税人,税务登记是12月认证的,到现在没有发生业务,没有销售和开过票,请问除了增值税零申报,企业所得税和财务报表月报之外,22年1月份还需要注意哪些税费的申报呢?#房地产#
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刚接触电商这个行业,不了解想请问老师一些问题。收入是否就是能提现到公户的金额?销项税的计算,是否是本月销售开票金额加上提现金额?但是提现金额不是已经包含开票的收入吗?并且,根据上一任会计告知,提现的金额要开进项发票,但是提现的流水不是收入吗不应该开销项发票或者当作无票收入申报吗#商业#
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请问老师,一般纳税人公司,今年1月份的一张销项发票,进项发票忘记报税了,但是当时却申报成功了,要变更申报表重新报吗?如果重申报的话进项发票没有认证要补缴税款吗?可以不变更申报吗?不变更申报的话要怎么做呢?感谢老师帮忙解答,🌹🌹🌹#商业#
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金融行业,因为业务需要,和地方某部门合作,合作项目类似于收单业务,该部门与我单位合作开发一个平台,前期平台开发费用计入了长期待摊费用,后续运行中,此单位发现设备不足,向我单位提出购置要求,我单位考虑到业务发展情况,同意购买一批设备供合作单位使用,原则上这批设备所有权在我单位,但实质上此批设备是无法收回的,相当于赠与,想问一下老师,这批设备是继续在待摊费用列支还是计入固定资产?#其他行业#
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老师您好,我们是今年8月份收购的医药公司,现在做汇算清缴我改如何申报,按照本年累计数申报吗,收购后我们没有什么业务,都是之前购买公司之前发生的,需要退税,但是又不想退,现在该怎么办呢#商业#
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生产企业出口退税,选择抵税不退税,本期还要再交些增值税,那在增值税纳税申报表上做免税申报,该免税申报仅需要在增值税纳税申报的附表一第18行填写免税销售额即可,就不用再操作退税申报系统,那认证进项是要认证多少?#房地产#
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小规模公司 电商业务 1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 2、年平台(抖音对公)打款收入1500W 开票200W,进项票1200W,工资100W,交多少税?详细计算公式 3、年平台(抖音对公)打款收入2500W 开票500W,进项票2000W,工资100W,交多少税?详细计算公式#出纳#
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老师您好。11月销项税额1978.76,进项2470.47,留抵491.71。 12月销项17997.87,进项17444.38,然后用了上个月的留抵,上了61.78的增值税,3.7的附加税。 麻烦问一下这两个月,这些业务做账的分录是什么?包括附加税的计提和留抵的处理#建筑工程#
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一张专票分开进账,一部分进了办公费,一部分进了职工福利,进办公费的已提进项税,进福利费的全额进了福利费,也没有做进项税转出处理。那在申报增值税的时候这张发票认证后,金额大于账上金额,没做转出的这笔税额该怎么填?#房地产#
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就是购买东西的时候,对方开具普票,这是不能抵扣的,作成本,正常 但是,销售东西,开具销项票为啥还要将普票税额作成本? 后面算企业所得税的时候不是已经简易征收了吗 后期申报以不含税收入去,这就是剔除了税额,也就是说这普票的税额当成了成本 也不对,这里当成了成本,那后面用收入减去成本,不就减去了两次了吗#出纳#
1610
老师,我公司向天津公司购买设备,设备款已付,对方也给我公司开了专票,专票已认证抵扣,但对方在我公司已认证抵扣的情况下,开具红字信息表,作废了这张专票,这个月红字信息表寄到我公司,财务做了进项税额转出,但申报时,系统出现预警,我们怎么填表?#出纳#
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