公司收到一笔以工代训补贴,我说放在营业外收入,领导说那样就要多交税了,请问我要怎么做呢?领导还说让我问税局,跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保,这样是不是就不用交税了?请问我该怎么做比较好呢?#服务业#
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请问工资薪金的账载金额和实际发生额分别是什么#服务业#
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请问,第一季度申报、扣缴的企业所得税金额是2923.7元,但是银行扣款的所得税金额却是6517.72元;我申报的所得税金额是按照利润总额减掉去年的亏损的利润额来计算的,但是银行这边扣的所得税金额是没有减掉去年的亏损的利润额来计算的,请问现在要怎么办#服务业#
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2020年做2019年企业所得税汇算清缴的时候补缴了所得税5419.19元,如果做到以前年度损益调整中减少上年的利润了,这样我的资产负债表的年初数调整的话是从几月份开始调整?如果直接计入本期损益,是计入所得税费用吗?这样就不用调整资产负债表的年初数,但是本年报表的所得税费用就会增加5419.19元,这样报税的时候报表中的所得税费用和申报所得税的表中的所得税费用就会不一致,请问这个补缴所得税到底需要咋做账?#服务业#
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老师,您好,我想问下,建筑行业中,总分机构是在同一地区的,分公司是独立核算,企业所得税的税率是按25%缴纳呢!这个我不明白,为啥不能享受小微企业的优惠呢?分公司独立核算要不要做年度汇算清缴,还是总公司汇总报汇算清缴就可以?#服务业#
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汇算清缴职工薪酬, 1.账载金额是管理费用-职工薪酬累计发生额,实际发生金额是应付职工薪酬——工资,实际发放金额(含2020年1月发放去年12月的工资吗 2.计提了12月工资,未实际发生,要调增吗 3.如果2020年调整12月工资,那2021年汇算清缴职工薪酬实际发生额是不是要算上2020年12月的#服务业#
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老师你好,比如说我2023年汇算清缴的时候看到了2022年10月份开了一张2022年8月入的一张成本票,我是直接把杜10月份这张发票簿进8月份的凭证里就可以了吗?还有比如我2023年补开了2022年的发票,我是直接把2023年开的发票补在2022的凭证里就行了吗?#服务业#
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2021年做了暂估成本 借 主营业务成本 贷的是应付账款-暂估款 今年这边没收到发票,想冲掉,怎么做分录呢,会涉及到以前年度损益科目和未分配利润科目吗?需要调整资产负债表和利润吗?#服务业#
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汇算清缴去年的所得税时,发现预缴的比实际应缴的要多,所以清缴的时候应交所得税那里是显示的负数,意思是多交了,现在税局要求在电子税务局办理退税或者留抵,请问我申请了退税或者留抵,税局会查帐吗?我该怎么办呢?#服务业#
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我们企业有一家分公司,之前都是独立核算的,今年做了“总分机构所得税汇总备案”,开始合并报表。我想问一下分公司以前年度的亏损能一次性记到总公司1季度的财务报表里并报企业所得税吗#服务业#
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一个快递公司的分公司,不能提供任何的收入和支出的明细,所以在进行税务年申报时企业所得税进行了0申报,但是因为开了增值税发票,所以有增值税收入,现在税务局的要求,让改正申报表,但是不知道应该改哪个表,麻烦详细的给说一下,谢谢#服务业#
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老师好,因为申请退税的原因,税局查到20年年报费用和税局的金额对不上,让我自查了,然后发现20年的一些费用票是不能用的,我把它们减出来后重新申报了年报;那账务上我需要把不能用的费用金额减出来吗?还是不需要理呢?#服务业#
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老师这个是否属实,真的不会入账后以后又要求纳税调整吗?你们的公司这样操作过吗? 政策依据 按照国税总局2018年28号公告的规定,只需要取得一张个人开具的收款凭证就可以。也就是只需收据完全可以入账并税前扣除。 收据 单位名称 个人姓名 身份证号 支出项目 收款金额 税前扣除 #服务业#
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老师,你好,我提交企业所得税申报表的时候检测出两个问题,麻烦帮忙看下,我们是小微企业,第一个说是资产合计不一样,可是我查了20年第四季度资产负债表,是一样的,但是申报表是在税务申报的,没有记录,这种情况怎么处理呢?第二个问题您帮我看下是什么意思?#服务业#
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