个人出租厂房给我们公司,对方不开票,并且要求我们代缴纳税,但是没有明说是什么税,只是说租赁税。对方是个老人,是不可能跑去代开发票这些的,所以我就想问我们公司怎么缴纳税,要缴纳哪些税,是不是所有的增值税,个人所得税,附加税,房产税,土地使用税都要缴纳,还是我可以单独缴纳房产税和土地使用税,税局系统现在变了,不知道怎么处理比较好#工业制造#
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1个体工商户是怎么知道是查账征收还是核定征收呢? 2个体工商户是按照季度申报增值税附加税个人所得税嘛?第四季度开了自己开了专票 也是到2023年1月报税缴税嘛? 3个体工商户是只要当月开了发票 就得登陆开票系统抄报嘛?还是不开也得登陆抄报嘛? 4个体工商户除了按季度申报增值税附加税个人所得 用每个月申报什么税种嘛?#房地产#
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请问,我公司目前有一笔厂房租金收入,从23年7月至2024年7月份的租期,需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税,我现在是全部挂在账上,没有缴纳,其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税(增值税发票对方要求租金支付完成后再开具)记在这个科目对吗!我们属于小规模纳税人,现在跨年了我12月的账怎么做,用待转销项税对吗!年底需要把待转销项税税转出吗!把这些税费科目全部挂在账上可以吗!主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#
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老师您好,请问企业向个人租赁车辆,去税务局代开发票金额为50000元,另支付增值税495.05元,城建税12.37元,印花税25元,个人所得税495.05元,共1027.47元。请问分录应该怎么做?尤其是税费这款,是由公司承担的。#房地产#
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老师,1.我们是租赁企业,有一个租赁户,以往是每月支付租金,然后我们给开具发票,现在出现推迟缴纳租金现象,我们还能每月开具发票吗?还是等收到租金时再开票,协议约定每月10日付租金。2.如果租金享受了增值税减免,申报房产税时计税基础是包含增值税的租金吗?3.如果少缴纳了房产税,就是没有核酸上减免的增值税部分,可以在下次申报房产税时,加上这部分吗?#其他行业#
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本年缴纳的增值税、营业税、城建税、教育费附加、堤围费、印花税、房产税、土地使用税、车船税及除个人所得税外其他各税费的数额(包括本年补缴以前年度税费金额)在科目余额表里怎么看数据?#其他行业#
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我们公司是设计装修公司小规模,客户需要我们开3%的增值税专用发票,这个3%的增值税是当场就要缴的,附加税是免税的,那企业所得税也是要现场缴纳的吗,如要缴纳,是按开票总额的25%缴纳吗? 我们公司么有税盘,对公户没签三方协议,我需要去税局代开,是否还需要再刻一个发票专用章。。。。 行业是设计装修#服务业#
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老师,您好。村委会因租赁土地产生收入,代开专票时,办理了税务登记,增值税,土地使用税,城市维护建设税已经缴纳,企业所得税还未缴纳。村委会做账一直是单一记账法,一本账上记所有收入支出等。因是村委会第一次涉及开票,想问老师,还能不能继续用单一记账法记账?还是必须按规定设立总账,明细账,日记账。#其他行业#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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问一下,企业在19年签的商业房的租赁合同,房租1个月是50000一直没有开票,合同约定房租每年按照百分之10递增直到到16一平方,税金对方缴纳,但是我们公司对私转给了对方,对方没有缴纳房产税,也没有给我们递增房租。但是这个事情该怎么处理#出纳#
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请问 公司收到零工代开的劳务费,据说在开发票时已缴纳税金,但是我在他们提供的完税证明上只看到了增值税跟附加税,而且在发票的备注栏中有写 由购买方代扣代缴个人所得税,这个是什么意思?是还需要我们给他缴税吗?#建筑工程#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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麻烦问一下老师,小规模纳税人,二季度开票30万以内,有开5万的专票,请问是否需要在六月底的账里自己计算数额并预提增值税附加税,可否等报完税把预提和缴纳都做在七月的账里?再就是请老师告知一下预提和缴纳的分录,非常感谢。#服务业#
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小规模纳税人,上月在税务局代开增值税专票: 借:应收帐款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税,城市维护建设税都已缴, 本月发现开票信息错误,已经冲红重新开具,负数的发票应该是做同样的分录,金额为负数吗? 缴纳税费的分录怎么处理? 季度后退税后怎么做分录?#房地产#
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公司5月开具了一张10w发票,外经证属红桥区,由于备注问题,需要作废重新开具。所以会计将发票手工作废并重新开具了,也在外经证预缴了税款。但是金税盘上5月没有作废成功,在6月初进行清卡时候发现问题,并做了红字冲销。金税盘客服说,作销项负数处理,在6月正常开票的情况下可以抵扣作废发票交的税额,5月的税款正常预缴就行。由于5月开的那10万以为作废的票需要预缴税款,那么我在做增值税纳税申报的时候是应该在申报系统缴纳还是到外经证系统缴纳呢#建筑工程#
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老师,我们是做二手奢侈品回收然后在抖音等平台销售的,都是从个人那里回收的包,都是缺钱急着出手的也不会去税局代开发票给我们,我们收回来没有进项,再从线上销售出去有销项,纯纯的增值税,这有啥好的方法?#商业#
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我们开票是根据Erp系统的发票开具增值税发票。年关结账的时候因为财务人员阳了,没有核对两者,本月发现增值税开票有几张开错的没有作废,导致开票比系统多。这种情况会有什么后果,有没有补救方法,应该怎么处理。请老师指导。#工业制造#
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房地产开发公司委托代理公司出租房屋,由代理公司向承租人开具房租发票,申报缴纳房产税、土地使用税并代为收取租金,试问,是否可行?如果可行,代理公司将房租转给房地产开发公司,如何进行账务处理?!#房地产#
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房地产开发公司委托代理公司出租房屋,由代理公司向承租人开具房租发票,申报缴纳房产税、土地使用税并收取租金,试问,是否可行?如果可行,代理公司将房租转给房地产开发公司,如何进行账务处理?!#房地产#
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个人在app楚税通上 给我公司开票 开了一张金额为99500的电子普通发票 开票内容是。经营租赁挖机租赁费 ,并备注个人所得税由支付所得的扣缴义务人代扣代缴。 那我个税要扣他多少呢#建筑工程#
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你好,老师,想问一下,公司是小规模企业,今年11月开了50万元的普票是免税的,开票内容是工作服务,下个月需要缴纳增值税吗?还要缴纳附加税吗?企业所得说需要交吗,如果缴纳的话是怎么算的?#建筑工程#
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贾某从2016年4月1日出租用于居住的住房,每月取得出租住房的租金收入为3 000元;7月份发生房屋的维修费1 600元,不考虑其他税费。贾某2016年出租房屋应缴纳的个人所得税为( )元。 【解析】从2001年1月1日起,对个人出租住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税。租赁期间发生的房屋修缮费,每月扣除额以800元为限。应纳个人所得税=[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2+(3 000-800)×10%×7=1 820(元)。 老师您好 请问这个x2x7是什么意思啊#初级#
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你好 我想请问老师我们建筑行业劳务工要给我们开什么样的发票比较好,开建筑劳务发票可以吗,我们需要帮他们代扣代缴个人所得税吗,自然人开票劳务发票要缴纳几个点的增值税呢?代扣代缴的个税是几个点呢?哪一种方式好一点#建筑工程#
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A公司是供应商,C公司是采购方,B是中间人,A公司将货物8万卖给B,B将货物18万卖给C公司,但因为资质原因,签合同是A公司和C公司签的,所以C公司直接将这18万货款付给了A公司。现在A公司要求B承担10万×15%的增值税和附加税,同时还需要提供85000的发票抵减收入少缴企业所得税。A公司这样的要求总感觉有点奇怪,老师帮忙看下这个要求合理不?还有B个人想要拿到这10万应该怎么处理?#其他行业#
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1.王某2019年四月份从某汽车有限公司购买一辆小汽车供自己使用,支付了含增值税税额在内的款项245000元,另支付临时牌照费550元,代收保险费4550元,购买工具和零配件价款6000元,车辆装饰费3800元。所支付的款项均由该汽车有限公司开具“机动车销售统一发票”和有关票据。计算王某应纳车辆购置税。 2.某居民个人纳税人为独生子女,2019年交完社保和住房公积金后共取得,税前工资收入24万元,劳动报酬一万元,酬劳一万元,该纳税人有两个小孩且均由其扣除子女教育专项附加,纳税人的父母健在且已年满60岁。计算该纳税人当年应缴纳的个人所得税#其他行业#
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公司租赁个人车辆,个人代开发票的个人所得税税费是怎么算的?打过12366电话问是20%的税率,但是算出来也不是图上的7680,反正无论怎么算都不是图上的7680元。想问问这7680元是怎么算出来的#高新企业#
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想问问,有没有人了解这个情况,我们公司挂靠别的公司,然后,向甲方开票,需要我先向挂靠公司开票,然后挂靠公司再向甲方开票。 后面挂靠公司向我受开票的增值税,附加税,这个合理吗 我的税点是13%,挂靠公司的是9%。 还想我收个人所得税6%,企业所得税2.5%#建筑工程#
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根据国税局2020年19号公告,对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。 假如员工在1月一次性扣除6万元,随后离职跳槽到新单位,假设跳槽前月薪5000,跳槽后月薪6000,那么在新单位又怎么计算缴纳个税? 请老师帮忙把新旧单位缴纳个税的方式列出来,谢谢。#服务业#
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中小型微利企业,收到税局因为缓缴政策退回了2022年2月份缴纳的2021年10月所属期和2022年1月所属期的50%的附加税和增值税的税款,但是进去电子税务局的清缴税款的界面发现只有2021年10月和2022年1月的增值税,2021年的10月和2022年1月的附加税好像没看到需要重新缴纳了?是为什么呢?#其他行业#
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劳务报酬工资有5800,如果去税率代开发票。要缴纳的增值税,附加税,个税分别怎么计算呢?听说疫情期间,全国代开发票增值税税率都是1%吗?城建税7%是减半征收吗?是不是不管是小规模还是一般纳税人代开发票都是3%或者1%呢#工业制造#
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请问我公司由于承包政府工程,问一个人租赁了机械,并签订了合同,工程完毕后,工程款结算清楚,让出租设备的个人去税务局代开发票,机械租赁费有20万,目前我手里有合同和20万代开发票,请问我能直接从公司公户把钱转给这个人的个人银行卡不?现在不是说金税四期,个人银行卡收款5万以上会严查啥的,有啥影响没?#服务业#
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公司是一般纳税人,有一个简易计税项目,2021年12月开发票的时候税率应该开3%,但是开错了开成了9%。 2022年1月底才发现问题,然后1月份报税的时候是按9%申报的增值税和附加税。因为按3%申报的时候系统提示与开票系统信息对比不符。 所以2021年12月底计提税金时是按9%计提税金吗?#建筑工程#
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公司有偿租入法人的轿车,车辆租赁费6000/年,作为法人来讲,需要缴纳的税费,印花税。增值税,附加税,这部分税需要企业入账吗?作为企业来讲,租入的轿车用于生产经营用邮费,过路费等正常报销,那公司这部分需要怎么做账?这属于融资租赁吗?麻烦老师详细分录说明,感谢#其他行业#
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老师,现在小规模企业季度45万以内免增值税,我们公司没有开票的收入含税10万元,那我这个10万不需要缴纳增值税,是按照3%的征收率来算税,还是按照现在优惠政策1%来算税呀,账务要怎么处理呢?#服务业#
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一公司有一房产,2021年已缴纳房产税(从价)。但从2021年1月就已经将房产租赁给某人,某人现在去租赁中心缴纳租赁税,缴纳不了,租赁中心的人说去税局问,问了税局的人,说得要有房产的公司在电子税务局申报,请问有房产的公司怎么申报?注明:房产为与住宅。谢谢各位老师回答#其他行业#
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老师您好,公司收到个人代开的出租非住房普票11770元,还有两张税收缴款书,一张房产税是168.14,个人所得税是28.02,另一张房产税是504.43,个人所得税是84.07 如何做账呢?#出纳#
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个体工商户,定期定额申报,个人经营所得税,核定计税42000元,这个季度开票系统显示不含税销售额为3279207.88元,已经超过核定征收了,但是为什么不缴纳款呢?是因为征收率为0吗还是,?#个体工商户#
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