老师好,想咨询一下,之前会计报税的时候,把财务报表填错了,资产负债表是认缴的实收资本,应该填到其他应付款,但会计填成了实收资本,我要把电子税务局的报表修改了吗?还是我金蝶做账时候更改过来,不用管电子税务局。#商业#
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会计小白求问大神基础问题:第二季度7月份申报有费用440;第三季度接手的公司没有产生任何费用,申报资产负债表可以零申报吗?我报的是资产表为零,利润表有本年累计440没有变动,这样报可以吗?报的对不对?还是要和二季度报的一样?#初级#
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小规模纳税人财务报表报送找不到怎么办?2023年第四季度申报的有申报记录,2024年我们公司自己吧外账接回来自己做账了,2023外账一直在代账公司,现在电子税务局里面找不到财务报表报送咋办?要是没有财务报表备案那上个季度代账公司咋报送的财务报表,麻烦问一下怎么找到财务报表报送这个项目呢?我们是餐饮行业#其他行业#
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我们公司是四月份的时候新成立的,年初所有的余额都是0但是季报财务报表和企业所得税的时候,季初资产为0不能申报,所以财务软件系统自己生成的余额都是0.01,但是我这次发现资产负债表的其他应收款是0.01,其他应付款也是0.01,请问我需要在账面上做什么分录么#服务业#
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老师,我们是一家小规模纳税人,之前会计不是按成本发票入账的,他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账,也不管,结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上,其实供应商已经给我们开票了,到当时只是他没给记 这是2022年的账,像这种情况我们现在该怎么做账务处理?#出纳#
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22年第四季度账做错了,导致财务报表勾稽关系不平,年报已报,23年7月发现错了,错的利润表是负6万,现更改后的利润是负85万,现在更正22年年报会预警吗(22年第四季度的利润是负90万)对会计会有影响吗#运输业#
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小规模纳税人5月份补交了第一季度的税,并在5月份做账的计提了第一季度的税金,申报第二季度财务报表的时候,利润表上营业税金及附加就是第一季度的税金数字,还是应该怎么报?并且教育费附加已经减免了,但是利润上还是有数字#房地产#
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老师,我们企业所得税汇算清缴时补交了企业所得税,冲回了盈余公积,影响了23年未分配利润,盈余公积年初数,导致23年第一季度的资产负债表未分配利润期末余额不等于年初数加23年第一季度利润表的净利润累计数。六月底前报第一季度财务报表,五月份汇算清缴后填完22年年报,第一季度财报年初数税务系统自动带过来了。现在税务系统上第一季度资产负债表的年初数是汇算清缴后的年初数,那第一季度资产负债表要调整吗?未分配利润的期末数要调整吗?不然和利润表净利润累计数不平,第一季度资产负债表盈余公积期末数填之前的还是汇算清缴以后的呢?#房地产#
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老师您好,企业汇算清缴填报财务报表年报, 资产负债表中期末余额=4季度本年累计金额 年初余额=上年度本年累计金额 利润表中本年累计金额=4季度本年累计金额 上年金额=上年度本年累计金额 现金流量表中本年累计金额=4季度本年累计金额 上年金额=上年度本年累计金额 请问正确吗?#物业#
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老师企业去年Q4季度末成立,上期季度财务报表实际账面为0,电子税务局无法0申报,然后把资产负债表的货币资金和其他应付款填了0.01,本期报财报有数据正常填写,之前填的0.01的数据需要进改成0吗#建筑工程#
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如果只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本180,然后商品入库之后成为,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人利润-50-450=-500收入600-100-550=-50成本450,在资产负债表日之后不管当期还是往期都是商品卖或者退都算当期收入增加或者减少吗?#其他行业#
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现在公司在进行预算编制,公司下发的预算模板中有2023年资产负债表编制,需要填列2023年每个季度的预计数,现有的数只有2022年的财务报表,要怎么根据2022年的数去预计2023年的数呢?需要填列的包括其他应收款 长期股权投资 无形资产 实收资本等23年预计数(公司属于集团总公司 下面有业务公司 主要负责中控 没有实际业务也就没有利润什么的 明年也不知道怎么预计)#其他行业#
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没有科目余额表的账怎么建账?只有上个季度的资产负债表跟利润表,银行流水完全对不上,上一手会计没有做任何账,也没有理银行的资金,只报税。尝试倒推了但是资产负债表货币资金不平,所有者权益也不平。式算平衡。如果想跟上一季度的报表接着做的话,该怎么办?如果完全不管前手,从接收这个月开始建账的话也有部分余额不平,可以调整到以前年度损益调整去吗?#其他行业#
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老师 您好,可以请教一下关于会计这个行业前景问题吗?毕业两年了,都是从事内帐财务,只会简单的对账,开票,对于增值税及其他的申报没有接触过,虽然也有看实操课,但是对于这些会计所基本要掌握的纳税申报还是不懂,像资产负债表这些财务报表也是没有接触,所了解都是大学时期以及实操视频上的,现在对于会计真的是懂的很少,目前已经离职,不想再从事内帐行业,可是现在会计工作都要求会全盘或者要懂基本的纳税申报,编制报表,可对于我这种来说无疑就是门槛都达不到,不知道如何选择工作,如果现在去记账公司或者事务所这里可以吗?实在是太迷茫了,没有实际经验,很难走下一步,可否给一些建议呢?谢谢#其他行业#
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老师,我新接手了一个公司,他是小规模纳税人,按季申报的,他1.2.3月都未做账,税局申报的财务报表也都是0,其实第一季度开票收入有1万多,我现在可不可以把第一季度的帐直接做在第二季度?把那些发票入账。#房地产#
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老师,我想咨询一下,我是小规模企业广告行业的,是新办企业。在申报一季度企业所得税及财务报表的时候没有数据,都是0。财务报表就不能申报提示资产合计期末余额必须大于0,我在申报企业所得税的时候资产总额填写0,不能申报。所以我资产总额填写的0.01元,期初和期末都是0.01,这个我要怎么填写呢?没有实收资本的,银行流水也没有明细的#服务业#
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请问发现之前会计申报2020年度汇算清缴时,所有数据都是0,但是申报成功了,现在在电子税务局可以把年度的财务报表补报,汇算清缴的申报表没办法补报,我需要去补报吗?补报资产负债表跟利润表,汇算清缴的套表不补报会引起税务稽查吗?#房地产#
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小企业会计准则汇算调表不调账,需要调年度财务报表资产负债表和利润表吗?业务招待费2021年需要进行税前扣除部分调增,导致2021利润分配数据增加,去年亏损5万调整后亏损4万,如果不需补缴税款,是不需要做任何账务处理吗?如果不是亏损需要补缴税款那需要写什么分录?汇算后如果不做任何分录,会计账簿的未分配利润与系统的不一致那年底分配利润是按会计账本上的利润来分吗?那系统与会计上的差异永远存在吗不用管吗,#初级#
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我们每个往来科目挂账都很多,以前年度都没和客户对过往来。今年到年末做账了,但我这个月也忘了跟客户对账了。这月来不及了已经快到报税最后一天19号了,我想下月再跟客户对账可以吗?万一真的发现不符了,会不会影响2021年的利润导致我2021年申报的 所得税季度预缴申报 和 财务报表季度申报数据是错误的?#房地产#
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老师你好,一家公司已经开启经营后再成立做账,开立做账的时候,我全部盘点得出期初数,我期初入账的方式是资产的对方科目是其他应付款—期初(贷方),负债科目则对方科目其他应付款—期初(借方),现在其他应付款在借方,我能理解其他应付款在借方,则是其他应收款,那应收谁的呢?还有就是未分配利润我是有数的,但是怎样做凭证呢?其他应付款和未分配的方向又一样~ 主要两个问题,第一:其他应付款借款,应收的谁?第二:未分配利润怎样入凭证才能显示在资产负债表? 以下是资产负债表#商业#
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我们公司的进项大于销项,本月有留抵进项,不做账务处理,申报表的会显示留抵税额。但是在资产负债表里,应交税费显示的是本月的销项税额,其他流动资产显示本月的进项税额,没体现留抵的税额,资产负债表是否有误?#其他行业#
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请问小规模纳税人没做过账,现在老板要看财务报表,然后出纳在今年1月份给所有的钱算了总数,我2月份开始做账的话,这个1月份的钱应该怎么处理,假如10000我计入什么科目,资产负债表能平吗?#餐饮酒店#
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之前的会计今年的第一、第二季度的申报纳税的数据是乱填的,账都没有做,现在我接手了,准备申报第三季度的,那以前她申报的那些数据我该咋办?是不是把账做好了,第三季度就按我做账的数据填,她以前做的那些申报是不是不用管了?#房地产#
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现在有个问题想请教你呢 就是有一个公司去年的时候有银行流水 但是会计没有做账 去年年底的时候银行流水清零 直到今年8月份的时候公司开始有了银行流水和一些账务 我就开始建账 但是呢 由于之前的会计没有做账导致我这边没有期初数据 所以我建的账中全部的会计科目期初都为0 9月份的时候公司收到40万的租金并开具了发票 从建账开始公司的费用很少 导致这个季度要缴纳将近1万的企业所得税 这种情况下我应该怎么处理#其他行业#
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小规模纳税人公司一直都在是零申报纳税,也没有按银行流水做账报税,现在银行流水打出来了,只有支出和银行利息收入,那第三季度报税该怎么做呢?企业所得税跟财务报表报送该咋填?麻烦老师帮忙解答一下,谢谢啦!#房地产#
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老师您好,我接手了一家新的单位,上季度有这样一个问题:一共有3笔收入,两笔开票了,一笔属于无票收入,上个会计做账时少做了一笔开票的收入,报税是未把无票收入报税,我这个季度是不是把这两笔相应补上就行了#物业#
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这个资产负债表里的财务报表我现在这种资产负债表这里啊,就是说他左右不是两张那个什么资产非流动资产什么流动负债非流动负债,我现在填了什么啊?我现在填了应付职工薪酬,不是250吗?250块钱,然后呢,那个应付其他应付款,那里我填了500,这不就750了,然后下面就会显示负债务,所有的权益就是750,然后它不是35栏30栏53栏,不是对平嘛,一个是30栏是资产负债表资产合计#服务业#
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老师,你好,我提交企业所得税申报表的时候检测出两个问题,麻烦帮忙看下,我们是小微企业,第一个说是资产合计不一样,可是我查了20年第四季度资产负债表,是一样的,但是申报表是在税务申报的,没有记录,这种情况怎么处理呢?第二个问题您帮我看下是什么意思?#服务业#
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老师你好我想在咨询一下 我以代理记账形式给一家小规模酒店做账 他们12月开业一月份季度报税我该怎样给他们报税呢 他们现在租赁发票 购入的固定资产 装修之类也没有发票 不知道要从哪里开始给他们做账报税 第一次做这种兼职会计#餐饮酒店#
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老师,你好,公司是2012年成立,是物流公司,当时验资50万(验资后后就取走了,没有做账也没有申报财务报表,)在2018年我们变更后成为建筑公司,当时的会计也没有把50万顺下来,她重新立个新账,现在工商查我们就问50万怎么没有了,我们没办法做了假的报表(从12年到17的,)但是他还要18年以后也要变过来,这从18年变报表把50万实收资本加进去会不会惊动税务局,还用交印花税么,或者还有什么其他好办法#建筑工程#
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你好,我想问下,我们是村集体聘请的物业管理公司,每年租金都是我们公司待收取,合同甲方是村委会的,我们只收取一部分的租金,我是和物业公司签订的劳动合同,现在村委会的出纳要求我把合同上传上农村集体经济管理平台上,这个平台就是村里做账审批的一个平台,账号这些都是村里出纳有的,合同这些我们都是没有正本,只有自己复印了一份保存的,我认为出纳要求我做这个,是不是超出了我的工作范围,我是物业公司的会计#物业#
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企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
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刚工作 准备申报汇算清缴 准备填写资产负债表折旧和摊销调整明细表 我发现这家企业有好几个月都忘记计提折旧了 在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?还有他这个2020年忘记折旧好几个月 怎么办呢?请教一下老师 谢谢您#工业制造#
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明细账显示固定资产借方余额数为136384.96元,累计折旧贷方余额数为129586.5元 资产负债表中固定资产账面价值期末和期初余额都为6798.46元。想问一下老师 为了他这上面财务报表上面还有6797.46元 是折旧完了吗?#工业制造#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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老师,你好我想请问下2023年12月公司暂估了一笔成本,现在2024年第一季度成本发票才陆续回来,我应该如何做账务处理呢?还有老师顺便帮我看下我去年12月份做的暂估成本的分录对不对呢?我们是做企业咨询服务的公司#服务业#
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9月忘记计提工资啦,年报申报时才发现,在12月给他补计提啦,年报已申报,也办理啦退税,突然反应过来第四季度的企业所得税申报表和财务报表数据跟年报的不上,现在想更改,可是系统显示年报已经申报啦,不可以更改,这个影响大吗,会影响他退税,或者被查吗#房地产#
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那老师还有一个问题,我们是从23年1月份开始是一般纳税人,然后23年一整年都没有转出进项税和销项税,也没有计提附加税,这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元,那这样的话可以在24年1月份做账吗?该怎么入账?#工业制造#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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22年多计提了一笔分录19.6万元 借:管理费用-工资 贷:应付工资 这笔分录在23年冲回的时候用了“以前年度损益调整”科目,导致资产负债表和利润表勾稽关系不平,请问因为做了这笔分录,需要更正申报22年的年度财务报表和汇算清缴吗?#服务业#
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 4.现在这家公司没有库管,平时都没有人管理库存,我这里只知道送出去,以及生产的产品,核算#工业制造#
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀#工业制造#
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我要做创业大赛的财务预算部分,资产负债表上的货币资金这一块怎么填呀,我们融资来源是自己筹资80+风险投资50+大学生创业贷款20+银行贷款50, 我要写前三年的财务报表 货币资金这一块怎么分成三年的呢#高新企业#
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小企业AB两人合伙,营业一年企业亏损,当时约定好两人相同时出资,今年B退出,B投资了17万,A投资了23万,由于其企业亏损,最终A给B三万结束了合伙,A继续经营,以前会计把投资款做成了其他应付款,请问这种要怎么做账务处理#出纳#
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请问公司收到龙头企业奖励资金,文件中规定【龙头企业奖励资金用途】 专项用于农业龙头企业的农业产业化经营,包括: (一)龙头企业的新技术引进和推广、新产品开发、技术改造、品牌建设、培训推广等; (二)龙头企业购置农产品加工、整理、储存、保鲜、运销和检测仪器、设备等; (三)龙头企业种养殖基地建设。 ※注意※不得用于职工工资福利、奖金发放、业务接待及与企业农业产业化经营无关等经费支出。 请问这个怎么如何做账务处理?后续作为费用支出或购置资产的账务处理又是怎么做比较规范?#农业#
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公司21年购入一台设备原值176万,23年提前还款产生留购价100元,因为计提折旧是原值一直按照176万折旧的,收到留购价发票,放到固定资产-留购价科目里面了,23年度财报,资产负债表,固定资产原值就是176万零100,现申报企业年度会算申报表,资产折旧报表,原值填176万,留购价怎么办?因为财报年报资产原值是176万零100#其他行业#
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